老師，小規(guī)模納稅人如果現(xiàn)在申報(bào)10萬(wàn)元的未開(kāi)票收入，下個(gè)季度補(bǔ)開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票35萬(wàn)的話，申報(bào)表怎么填寫(xiě)
小規(guī)模納稅人申報(bào)時(shí)，需在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》主表及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》中進(jìn)行填寫(xiě)，具體如下： 本季度申報(bào) 10 萬(wàn)元未開(kāi)票收入 若季度銷(xiāo)售額未超過(guò) 30 萬(wàn)元：將 10 萬(wàn)元未開(kāi)票收入直接填寫(xiě)在 “小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額” 欄次。 若季度銷(xiāo)售額超過(guò) 30 萬(wàn)元：將 10 萬(wàn)元未開(kāi)票收入填入 “應(yīng)征增值稅不含稅銷(xiāo)售額（3% 征收率）” 欄次。 下個(gè)季度補(bǔ)開(kāi) 35 萬(wàn)專(zhuān)用發(fā)票 沖減原未開(kāi)票收入：在補(bǔ)開(kāi)發(fā)票的當(dāng)期，在原申報(bào)未開(kāi)票收入的對(duì)應(yīng)欄次填寫(xiě)負(fù)數(shù)沖減銷(xiāo)售額。如原 10 萬(wàn)元未開(kāi)票收入填寫(xiě)在 “小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額” 欄次，則在該欄次填寫(xiě) - 10 萬(wàn)元；若原填寫(xiě)在 “應(yīng)征增值稅不含稅銷(xiāo)售額（3% 征收率）” 欄次，則在該欄次填寫(xiě) - 10 萬(wàn)元。 填寫(xiě)補(bǔ)開(kāi)的專(zhuān)用發(fā)票信息：將 35 萬(wàn)元專(zhuān)用發(fā)票的不含稅銷(xiāo)售額填入 “增值稅專(zhuān)用發(fā)票不含稅銷(xiāo)售額” 欄次，按 3% 征收率計(jì)算的稅額填入 “本期應(yīng)納稅額” 欄次。同時(shí)，若適用減按 1% 征收率征收增值稅政策，需在《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》減稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次填寫(xiě)按銷(xiāo)售額的 2% 計(jì)算的減征額，并將該減征額填入主表的 “本期應(yīng)納稅額減征額” 欄次。
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Q
請(qǐng)教一下，小規(guī)模季度收入未超過(guò)30萬(wàn)元，但自開(kāi)了5萬(wàn)專(zhuān)票，請(qǐng)用怎么填寫(xiě)納稅申報(bào)表？
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Q
假如小規(guī)模納稅人在第三季度申報(bào)了未開(kāi)票收入10萬(wàn)元，第四季度這10萬(wàn)元未開(kāi)票收入又開(kāi)了發(fā)票，另外還開(kāi)了30萬(wàn)發(fā)票，第四季度的納稅申報(bào)表上收入要填多少？是30萬(wàn)嗎？
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Q
老師，小規(guī)模，季度申報(bào)，第四季度開(kāi)票收入2千元，未開(kāi)票收入1萬(wàn)元，這倆個(gè)數(shù)字在增值稅納稅申報(bào)表里怎么填寫(xiě)？
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Q
小規(guī)模納稅人4季度專(zhuān)票10萬(wàn)，普票100萬(wàn)，普票開(kāi)的免稅，要怎么填寫(xiě)申報(bào)表
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Q
老師，小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)表：開(kāi)了的專(zhuān)票在哪填寫(xiě)，普票在哪里填寫(xiě)，未開(kāi)票收入在哪里填寫(xiě)，如果季度未超過(guò)30萬(wàn)，在哪填報(bào)，如果超過(guò)30萬(wàn)怎么填報(bào)。
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原來(lái)的300萬(wàn)利息為什么不用考慮？
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收到的平銷(xiāo)返利款，供應(yīng)商會(huì)開(kāi)紅字發(fā)票嗎？
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老師我以前在工廠當(dāng)統(tǒng)計(jì)時(shí)候，每個(gè)人的工資都如實(shí)的發(fā)放，也沒(méi)有扣除個(gè)稅?。總€(gè)稅是工廠承擔(dān)了嗎？
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@董孝彬老師，別的老師別回答？
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老師，資產(chǎn)負(fù)債表有一項(xiàng)其他非流動(dòng)資產(chǎn)，其中有一個(gè)叫“特瘁準(zhǔn)備物資”是什么意思？
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供應(yīng)商變更了公司公司名稱(chēng)，工商變更后發(fā)票還可以用舊名稱(chēng)開(kāi)嗎
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你好，跨境電商收入收到35萬(wàn)，怎么做分錄 借：平臺(tái) 35萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：? 貸：應(yīng)交增值稅：? 小規(guī)模公司，沒(méi)有取得自己抬頭的報(bào)關(guān)單，沒(méi)有成本發(fā)票，免不了增值稅，要視同內(nèi)銷(xiāo)。。 具體這個(gè)收入，是含稅還是不含稅啊
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有小規(guī)模建筑公司，個(gè)體，現(xiàn)在代理記賬公司報(bào)稅，最近又收購(gòu)了一個(gè)二級(jí)公司，想自己做賬，又怕實(shí)力不夠，怎么辦？
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填庫(kù)存現(xiàn)金日記賬有一筆，將收到多少錢(qián)現(xiàn)金的營(yíng)業(yè)款存現(xiàn)，為什么要填在貸方呢？
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我是做阿里巴巴國(guó)際站的公司，剛坐起來(lái)，都是小訂單。我們出口大部分走的是阿里巴巴國(guó)際站平臺(tái)上的：便捷發(fā)貨。5000＄以下免申報(bào)。之前也沒(méi)有要進(jìn)賬發(fā)票?，F(xiàn)在平臺(tái)把經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)推送給稅務(wù)。需要怎么做讓之前7-9月份的業(yè)務(wù)合規(guī)。
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老師，我是準(zhǔn)備做12萬(wàn)的3%專(zhuān)票未開(kāi)票收入，這個(gè)12萬(wàn)填寫(xiě)在第一行還是第二行啊，？這個(gè)月正常交增值稅及附加稅是吧，等下個(gè)季度補(bǔ)開(kāi)專(zhuān)票35萬(wàn)，那個(gè)申報(bào)表不是自動(dòng)在第一行和第二行出現(xiàn)35萬(wàn)么，那上次申報(bào)的未開(kāi)票收入怎么填寫(xiě)
同學(xué)你好 填寫(xiě)在未開(kāi)票收入欄或者其他收入欄
小規(guī)模納稅人沒(méi)有未開(kāi)票收入啊
直接按對(duì)應(yīng)的稅率填寫(xiě)收入
麻煩您看看小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)表主表沒(méi)有未開(kāi)票收入這一列啊
小規(guī)模沒(méi)有 普票和未開(kāi)票收入填寫(xiě)3 專(zhuān)票填寫(xiě)2
如果我下個(gè)季度補(bǔ)開(kāi)專(zhuān)票35萬(wàn)呢，我在怎么把這次申報(bào)的10萬(wàn)元專(zhuān)票的未開(kāi)票收入沖減呢？填在哪里
負(fù)數(shù)填寫(xiě)第三欄 正數(shù)填寫(xiě)第二欄
您說(shuō)的正數(shù)和負(fù)數(shù)沒(méi)聽(tīng)懂，
負(fù)數(shù)沖減之前填寫(xiě)的未開(kāi)票收入那欄 這樣說(shuō)明白嗎
您說(shuō)的負(fù)數(shù)就是針對(duì)沖減的那個(gè)未開(kāi)票收入是吧
對(duì)的 這個(gè)是沖減未開(kāi)票收入
我以為把這個(gè)沖減的未開(kāi)票收入填在下面的免稅銷(xiāo)售額那里呢，另外會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)??？
借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸銷(xiāo)項(xiàng) 然后負(fù)數(shù) 借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 貸銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù) 然后再按發(fā)票做 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸銷(xiāo)項(xiàng)