外聘人員高鐵票能報銷嗎

一般來說，采取兩種處理方式：

1、和外聘人員簽訂合同，差旅費由其自己承擔(dān)，公司只付其勞務(wù)費，對方提供勞務(wù)費發(fā)票;借：管理費用/銷售費用——勞務(wù)費 (視考察目的而定)貸：銀行存款

2、和外聘人員就工作內(nèi)容簽訂詳細(xì)勞務(wù)合同，注明某年某月至某年某月之間因何項目至何處發(fā)生的差旅費由公司承擔(dān)。借：管理費用/銷售費用——差旅費 (視考察目的而定)貸：銀行存款

只要給你們繳納的有醫(yī)療保險，公司外聘人員醫(yī)療費用就可以報銷，至于報銷的比例要看你是什么醫(yī)保了。

費用報銷的一般規(guī)定有哪些?

1、遵循“實事求是，準(zhǔn)確無誤”的原則，有明確的發(fā)生原因、費用項目、發(fā)生時間、地點、金額及報銷人、審批人;

2、報銷的費用項目、報銷標(biāo)準(zhǔn)和報銷審批程序符合企業(yè)制度的規(guī)定;

3、報銷人取得相應(yīng)的報銷單據(jù)，且報銷單據(jù)上面經(jīng)辦人、驗收證明(復(fù)核)人、審批人簽名齊全，報銷單據(jù)所附原始憑證應(yīng)是稅務(wù)機關(guān)認(rèn)可的合法、完整、有效憑證;

4、報銷單據(jù)的填寫及原始憑證的黏貼需符合會計工作基本規(guī)范的要求：

5、報銷單據(jù)填寫應(yīng)根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)等等。

外部人員報銷飛機票怎么做賬

根據(jù)稅法規(guī)定,差旅費是本企業(yè)任職或受雇員工發(fā)生的與取得應(yīng)納稅收入有關(guān)的出差支出,客戶機票費用不屬于你公司差旅費支出,不得在計算企業(yè)所得稅時稅前扣除。

企業(yè)為非本企業(yè)員工報銷差旅費用,該項費用如果與本企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān),應(yīng)確定所得項目征收個人所得稅;該項費用如果屬于企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營費用,而非支付的個人所得,則不征收個人所得稅。

從收稅角度上,非本單位人員的費用是不能在本單位稅前列支的。即便列支了,也要在年末匯算清繳的時候調(diào)整出來。

但是實際工作中,一般沒有人對照票據(jù)名稱核對單位花名冊,所以你說是單位從前工作的人員,現(xiàn)在離職了也是可以的。

不是自己員工項目機票報銷怎么做賬？

機票報銷時其費用計入管理費用-差旅費科目,其會計分錄如下:

借:管理費用-差旅費

貸:現(xiàn)金或銀行存款

差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目,主要包括因公出差期間所產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。

外聘人員高鐵票能報銷嗎？和外聘人員簽訂合同，差旅費由其自己承擔(dān)，公司只付其勞務(wù)費，對方提供勞務(wù)費發(fā)票;借：管理費用/銷售費用——勞務(wù)費 (視考察目的而定)貸：銀行存款。和外聘人員就工作內(nèi)容簽訂詳細(xì)勞務(wù)合同，注明某年某月至某年某月之間因何項目至何處發(fā)生的差旅費由公司承擔(dān)。借：管理費用/銷售費用——差旅費 (視考察目的而定)貸：銀行存款。