門店只有現(xiàn)金收支嗎

門店不是只有現(xiàn)金收支.

通俗點(diǎn)兒講,現(xiàn)金收支就是現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)

一般情況下,只有基本戶才可以辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù),該帳戶是企事業(yè)單位辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付賬戶.企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金支取,只能通過此帳戶辦理.

以下為基本戶,一般賬戶,與專用賬戶的定義:

基本存款賬戶

是辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的主辦賬戶,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的日常資金收付以及工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取均可通過該賬戶辦理.存款人只能在銀行開立一個(gè)基本存款賬戶.開立基本存款賬戶是開立其他銀行結(jié)算賬戶的前提.按人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法規(guī)定,一家單位只能選擇一家銀行申請(qǐng)開立一個(gè)基本存款賬戶

一般帳戶

是企業(yè)在開立一個(gè)基本存款帳戶以外為滿足和適應(yīng)企事業(yè)單位向多家銀行借款的需要,可以在其他借款銀行的一家營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立一般存款帳戶.企業(yè)可以通過本帳戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存,但是不能辦理現(xiàn)金的支取.

專用存款賬戶

是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章,對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶.

現(xiàn)金收支的日常管理規(guī)定有哪些?

現(xiàn)金收支的日常管理規(guī)定有:

1、現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存銀行,如當(dāng)日送存銀行確有困難,由銀行確定送存時(shí)間.

2、企業(yè)可以在現(xiàn)金使用范圍內(nèi)支付現(xiàn)金或從銀行提取現(xiàn)金.

3、企業(yè)從銀行提取現(xiàn)金時(shí),應(yīng)當(dāng)注明具體用途,并由財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)簽字蓋章后,交開戶銀行審核后方可支取.

4、企業(yè)不得坐支現(xiàn)金.坐支現(xiàn)金是指企業(yè)直接從自己的先進(jìn)收入中支付現(xiàn)金的做法.

5、因采購(gòu)地不同、交通不便,生產(chǎn)或市場(chǎng)急需,搶險(xiǎn)救災(zāi)以及其他特殊情況急需使用現(xiàn)金的,企業(yè)應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提出申請(qǐng),由本單位財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章,經(jīng)開戶銀行審核批準(zhǔn)后方可予以支付.

6、不準(zhǔn)用不符合財(cái)務(wù)制定的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金,即不得"白條抵庫(kù)";不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金;不準(zhǔn)用銀行賬戶代其他單位和個(gè)人存取現(xiàn)金;不準(zhǔn)用單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存儲(chǔ),即不得"公款私存";不準(zhǔn)保留賬外公款,即不得設(shè)置"小金庫(kù)"等.

7、不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金.

8、其他規(guī)定,如實(shí)行"錢賬分管"等.

銀行對(duì)于違反以上規(guī)定的單位,將按照違規(guī)金額的一定比例予以處罰.

開戶單位可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:

1.職工工資、津貼;

2.個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬;

3.根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金;

4.各種勞保,福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出;

5.向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款;

6.出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi);

7.結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出;

8.中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出.

結(jié)算起點(diǎn)定為1000元.結(jié)算起點(diǎn)的調(diào)整,由中國(guó)人民銀行確定,報(bào)國(guó)務(wù)院備案.

門店只有現(xiàn)金收支嗎?關(guān)于這個(gè)問題小編做了以上解答,希望對(duì)大家有所幫助.在這里小編需要提醒廣大財(cái)務(wù)人員,一切現(xiàn)金收入必須當(dāng)天入帳,當(dāng)天送存銀行,如收進(jìn)的現(xiàn)金是銀行當(dāng)天停止收款以后發(fā)生的,也應(yīng)在第二天送存銀行.當(dāng)日送存確有困難的,應(yīng)取得開戶銀行同意后,按雙方協(xié)商的時(shí)間送存.