久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
  1. 快賬
  2. 財會知識論壇
  3. 帖子
增值稅與所得稅費用的會計科目
分享
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.48w
引用 @ H 發(fā)表的提問：
房地產(chǎn)企業(yè)請會計事務(wù)所進(jìn)行土地增值稅清算，支付給會記事務(wù)所的費用應(yīng)該計入那個科目
你好，通過管理費用核算
46樓
2022-11-02 10:56:08
全部回復(fù)
H：回復(fù)鄒老師 好的，謝謝
2022-11-02 11:12:53
鄒老師：回復(fù)H不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
2022-11-02 11:34:46
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.48w
引用 @ 星空 發(fā)表的提問：
小規(guī)模納稅人購買物資、服務(wù)、無形資產(chǎn)或不動產(chǎn)，取得增值稅與用發(fā)票上注明的增值稅應(yīng)計入相關(guān)成本費用或資產(chǎn)，不通過“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”科目核算。
你好，是的，因為進(jìn)項不可以抵扣
47樓
2022-11-02 11:08:42
全部回復(fù)
星空：回復(fù)鄒老師 小規(guī)模和簡易計稅的，取得的專票是不是都是類似的處理，進(jìn)項直接入成本，費用，資產(chǎn)等，不認(rèn)證了
2022-11-02 11:29:58
鄒老師：回復(fù)星空你好，是的，不用認(rèn)證，計入成本或費用核算，不抵扣進(jìn)項
2022-11-02 11:58:28
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.48w
引用 @ 笑笑 發(fā)表的提問：
小企業(yè)會計準(zhǔn)則，調(diào)增的所得稅計入什么科目？
你好，匯算清繳調(diào)增導(dǎo)致補(bǔ)交的所得稅這樣做分錄 借；利潤分配——未分配利潤 ，貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 ， 貸；銀行存款
48樓
2022-11-02 11:22:45
全部回復(fù)
笑笑：回復(fù)鄒老師 企業(yè)會計準(zhǔn)則呢？老師
2022-11-02 11:39:55
鄒老師：回復(fù)笑笑你好，企業(yè)會計準(zhǔn)則那就是 借；以前年度損益調(diào)整 ，貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 ， 貸；銀行存款 借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整
2022-11-02 11:53:37
笑笑：回復(fù)鄒老師 遞延收益在什么情況中可以用？老師
2022-11-02 12:09:25
鄒老師：回復(fù)笑笑你好，就是收到對將來發(fā)生支出的補(bǔ)助
2022-11-02 12:35:47
笑笑：回復(fù)鄒老師 這個怎么確定？
2022-11-02 13:02:31
鄒老師：回復(fù)笑笑你好，這個是需要根據(jù)情況判斷的（比如收到補(bǔ)助，但是還沒有發(fā)生相關(guān)支出） 對將來發(fā)生支出的補(bǔ)助計入遞延收益
2022-11-02 13:26:47
徐阿富老師
職稱：中級會計師
4.99
解題: 5.85w
引用 @ 萌噠噠的小蘿卜 發(fā)表的提問：
公司預(yù)計3季度要交企業(yè)所得稅了，有什么方法降低稅收嗎? 預(yù)提費用這個會計科目新準(zhǔn)則不允許使用了
你好，在費用真實應(yīng)付未付的前提下，可以先預(yù)提部分費用，借管理費用等，貸應(yīng)付賬款（暫估）或者其他應(yīng)付款
49樓
2022-11-02 11:50:23
全部回復(fù)
曉海老師
職稱：會計中級職稱
5.00
解題: 2.42w
引用 @ 痛而不言 發(fā)表的提問：
老師裝修費用可以用遞延所得稅資產(chǎn)會計科目嗎？
你好！裝修費用一般進(jìn)長期待攤費用，
50樓
2022-11-02 12:14:59
全部回復(fù)
痛而不言：回復(fù)曉海老師 一年的房費做什么科目，需要待攤
2022-11-02 12:33:13
曉海老師：回復(fù)痛而不言待攤費用取消了，現(xiàn)在放入預(yù)付賬款就可以。
2022-11-02 12:57:18
辜老師
職稱：注冊會計師,中級會計師
4.98
解題: 7.35w
引用 @ 麗茶閣 發(fā)表的提問：
老師，公司收到的個人所得稅手續(xù)費返還是放到什么會計科目呢。是否交增值 稅呢，謝謝
這個計入營業(yè)外收入，需要繳納增值稅的
51樓
2022-11-03 10:32:45
全部回復(fù)
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.48w
引用 @ 一笑而過 發(fā)表的提問：
老師，應(yīng)交稅費——末交增值稅與應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅這兩個科目的用法有什么區(qū)別？
你好，未交增值稅是一般納稅人使用，應(yīng)交增值稅是小規(guī)模納稅人適用
52樓
2022-11-03 10:49:07
全部回復(fù)
程小峰老師
職稱：中級會計師,CMA,高級會計師,稅務(wù)師
4.98
解題: 0.21w
引用 @ 清平樂(紅艷) 發(fā)表的提問：
本憑證中的科目“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅“與“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金“用法什么區(qū)別
您好！未交增值稅指要交但是還未繳納的，已交稅金代表要交已交了的。
53樓
2022-11-03 11:09:22
全部回復(fù)
清平樂(紅艷)：回復(fù)程小峰老師 請問，已交了的為什么還要交？請舉個例行嗎！
2022-11-03 11:41:59
程小峰老師：回復(fù)清平樂(紅艷)您好！計提增值稅的時候：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 繳納的時候：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交增值稅
2022-11-03 12:04:58
宋生老師
職稱：注冊稅務(wù)師/中級會計師
4.99
解題: 29.85w
引用 @ 雙頭大剪刀 發(fā)表的提問：
公司交納的增值稅，城建稅我記什么科目呢應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅？還是管理費用-企業(yè)所得稅的呢
您好！借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅。
54樓
2022-11-03 11:34:44
全部回復(fù)
雙頭大剪刀：回復(fù)宋生老師 我想問下公司交納的增值稅 城建稅怎么做分錄呢？我這邊是內(nèi)賬會計
2022-11-03 12:04:38
宋生老師：回復(fù)雙頭大剪刀你好！內(nèi)賬其實你完全可以都借稅金及附加-增值稅/城建稅 貸銀行存款
2022-11-03 12:15:48
思頓喬老師
職稱：中級會計師,初級會計師
4.98
解題: 2.62w
引用 @ 火星上的煎蛋 發(fā)表的提問：
老師好，一個公司的凈利潤，收入減成本，減增值稅，減所得稅減費用還有其它的么？ 你好同學(xué)，增值稅不需要減。 增值稅為什么不減 你好同學(xué)，增值稅不是費用類科目呀。 做的是預(yù)算方案要不要考慮扣掉 你好同學(xué)，不需要的呀。 我們開票不是也要繳稅嗎？稅費為什么不考慮 你好同學(xué)，他是資產(chǎn)類科目。 有稅費我們的利潤也會減少不是嗎？ 你好同學(xué)，增值稅是不會影響利潤的。 那所得稅也不會咯，所得稅沒算出來 所得稅費用是扣除的。 還有別的么？
您好，所以您的目的就是想看看別的老師解讀的對不對，是嗎
55樓
2022-11-03 11:52:00
全部回復(fù)
火星上的煎蛋：回復(fù)思頓喬老師 嗯還有就是還有沒有別的費用需要考慮
2022-11-03 12:04:03
思頓喬老師：回復(fù)火星上的煎蛋您好，都挺詳細(xì)的啦，您百度一下利潤表就知道怎么組成的了
2022-11-03 12:27:37
玲老師
職稱：會計師
4.99
解題: 37.73w
引用 @ 瑩瑩 發(fā)表的提問：
所得稅審核費怎么做會計科目
借管理費用辦公費 貸銀行存款
56樓
2022-11-06 12:05:11
全部回復(fù)
文文老師
職稱：中級會計師,稅務(wù)師
4.98
解題: 14.91w
引用 @ 務(wù)實的導(dǎo)師 發(fā)表的提問：
前期差錯更，在應(yīng)交所得稅匯算清繳前，應(yīng)交所得稅對應(yīng)的科目為以前年度損益調(diào)整；與匯算清繳后，應(yīng)交所得稅對應(yīng)的科目為所得稅費用，對嗎？
匯算清繳后，若仍然是前期差錯更正，對應(yīng)的科目也是以前年度損益調(diào)整
57樓
2022-11-06 12:17:34
全部回復(fù)
文老師
職稱：中級職稱
4.97
解題: 7.38w
引用 @ 蔡吉1 工商稅務(wù)代辦 發(fā)表的提問：
勞務(wù)派遣公司到外地接工程，開有外管證， 到當(dāng)?shù)囟悇?wù)局預(yù)繳增值稅，工會經(jīng)費，增值稅教育費附加，城市維護(hù)建設(shè)稅，增值稅地方教育附加，企業(yè)所得稅 的會計科目怎么做，回來匯算清繳時賬務(wù)處理是怎么，望寫具體科目，具體到子科目
預(yù)交增值稅，借應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(預(yù)交稅款)貸銀行存款，預(yù)交附加稅，借稅金及附加貸應(yīng)交稅費，借應(yīng)交稅費待銀行存款，所得稅，借所得稅貸應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅，借應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅貸銀行存款
58樓
2022-11-06 12:45:45
全部回復(fù)
bamboo老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
5.00
解題: 20.65w
引用 @ 落地紅葉 發(fā)表的提問：
您好老師，在上一年度沒有計提所得稅費用，結(jié)賬后公司內(nèi)部又重新調(diào)整費用金額后是盈利的，現(xiàn)在應(yīng)該補(bǔ)計提哪個會計科目？感謝
您好 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整
59樓
2022-11-06 12:51:59
全部回復(fù)
落地紅葉：回復(fù)bamboo老師 沒有以前年度損益調(diào)整這個科目
2022-11-06 13:14:47
bamboo老師：回復(fù)落地紅葉借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
2022-11-06 13:39:55
落地紅葉：回復(fù)bamboo老師 還需要計提盈余公積金等這些科目嗎？
2022-11-06 14:03:37
bamboo老師：回復(fù)落地紅葉需要計提盈余公積金等這些科目
2022-11-06 14:22:09
落地紅葉：回復(fù)bamboo老師 麻煩老師按順序給我發(fā)一下，謝謝
2022-11-06 14:48:33
bamboo老師：回復(fù)落地紅葉借：利潤分配-提取法定盈余公積 貸：盈余公積-法定盈余公積 借：利潤分配-未分配利潤 貸：利潤分配-提取法定盈余公積
2022-11-06 15:13:11
徐阿富老師
職稱：中級會計師
4.99
解題: 5.85w
引用 @ . 發(fā)表的提問：
個人所得稅個人承擔(dān)與公司承擔(dān)會計科目有何區(qū)別？
你好，個人承擔(dān)就是有個人從工資中扣，單位承擔(dān)，就是計算個稅時還要加上這筆稅作為收入。
60樓
2022-11-07 11:05:22
全部回復(fù)
.：回復(fù)徐阿富老師 個人所得稅，由個人承擔(dān)會計分錄，借:應(yīng)付職工薪酬 貨:應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 公司承擔(dān)，借:營業(yè)外 支出 貨:應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 是不是這樣
2022-11-07 11:30:57
徐阿富老師：回復(fù).你好，這樣也可以的。
2022-11-07 11:43:10
徐阿富老師：回復(fù).還有一種是個稅包含里面去，
2022-11-07 12:12:32

微信掃碼做題

領(lǐng)取會員

親愛的學(xué)員你好，微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號，免費學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱：注冊會計師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好，我是來自快賬的齊紅老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

您的問題已提交成功，老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼，可方便地進(jìn)行更多提問！

會計問小程序

該手機(jī)號碼已注冊，可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問
會計問小程序
會計問小程序
×
登錄后獲取全部相關(guān)問題信息