2023年對(duì)方開(kāi)具的紙質(zhì)管理費(fèi)用發(fā)票，2024年12月取得其加蓋發(fā)票專用章的發(fā)票復(fù)印件后，在2024年12月做以前年度損益科目，2024年匯算清繳時(shí)，可以通過(guò)納稅調(diào)減項(xiàng)目來(lái)列支這筆管理費(fèi)用不，起到不浪費(fèi)這張發(fā)票的作用
不可以在 2024 年匯算清繳時(shí)通過(guò)納稅調(diào)減項(xiàng)目來(lái)列支這筆管理費(fèi)用。根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布〈企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法〉的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告 2018 年第 28 號(hào)）規(guī)定，企業(yè)應(yīng)在當(dāng)年度企業(yè)所得稅法規(guī)定的匯算清繳期結(jié)束前取得稅前扣除憑證。如果在匯算清繳期結(jié)束后才取得發(fā)票，需要追補(bǔ)至該支出發(fā)生年度稅前扣除，但追補(bǔ)年限不得超過(guò)五年，而不能在取得發(fā)票的年度進(jìn)行納稅調(diào)減。
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公司有一筆租金24000 2020.6/1-2021.5/30 發(fā)票是2021年9月開(kāi)的 在2020年未計(jì)提這些費(fèi)用 那再2021年做憑證 借方科目： 以前年度損益調(diào)整14000 管理費(fèi)10000（ 因已過(guò)匯繳清繳時(shí)間不涉及所得稅費(fèi)用）？
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公司有一筆租金24000 2020.6/1-2021.5/30 發(fā)票是2021年9月開(kāi)的 在2020年未計(jì)提這些費(fèi)用 那再2021年做憑證 借方科目： 以前年度損益調(diào)整14000 管理費(fèi)10000（ 因已過(guò)匯繳清繳時(shí)間不涉及所得稅費(fèi)用）？
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老師，在做企業(yè)所得稅匯算清繳，21年年末做了一筆管理費(fèi)用-餐費(fèi)5318,這筆款發(fā)票要不回來(lái)了，這22年年初通過(guò)以前年度損益調(diào)整了分錄，在填寫(xiě)期間費(fèi)用明細(xì)表中-業(yè)務(wù)招待費(fèi)直接21年末的賬載金額減5318，還是調(diào)減在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中扣除類調(diào)整項(xiàng)目的其他？
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老師我今天收到幾份通行費(fèi)發(fā)票共計(jì)1900。其中有1500多是23年的通行費(fèi)。那23年的我這個(gè)月賬務(wù)處理通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目處理。這部分費(fèi)用可否在23年所得稅匯算清繳時(shí)填列抵扣？
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2023年對(duì)方開(kāi)具的紙質(zhì)費(fèi)用發(fā)票，2024年12月取得后可以直接列支管理費(fèi)用不，，2024年可以稅前扣除不，
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)因合同糾分引起的律師費(fèi)可以開(kāi)具專用發(fā)票嗎
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實(shí)操-服務(wù)業(yè)-私立醫(yī)院2月費(fèi)用，會(huì)診費(fèi)500公戶直接打款給了外一科烏老師了，實(shí)際是袁群領(lǐng)款，稅務(wù)系統(tǒng)要按勞務(wù)報(bào)酬給袁群申報(bào)個(gè)稅嗎？還是按工資薪金辦個(gè)稅，怎么做才合規(guī)
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綠云系統(tǒng)夜審出現(xiàn)過(guò)不了夜審出現(xiàn)請(qǐng)先做餐飲服務(wù)關(guān)賬檢查，怎么解決
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老師，有的會(huì)計(jì)在記賬憑證后面附件的時(shí)候，直接把票據(jù)貼在記賬憑證的后面，沒(méi)有票據(jù)粘貼單，有啥影響嗎？
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(判斷題）固定資產(chǎn)因存在棄置義務(wù)而確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債并計(jì)入固定資產(chǎn)成本，由此產(chǎn)生的可抵扣暫時(shí)性差異和應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，應(yīng)同時(shí)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。為什么是對(duì)的？可抵扣、應(yīng)納稅兩種暫時(shí)性差異怎么會(huì)同時(shí)產(chǎn)生呢？
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這個(gè)題第二步驟成本計(jì)算表里的本月生產(chǎn)費(fèi)用84000，我看答案都沒(méi)看出來(lái)是哪里出來(lái)的，不應(yīng)該是84300嗎
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6.28號(hào)給客人開(kāi)的普通發(fā)票，今天他說(shuō)開(kāi)錯(cuò)了要專票，這個(gè)怎么辦？可是我已經(jīng)把第二季度稅也交了
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老師這個(gè)第一條，為啥在機(jī)構(gòu)所在地交？不是增值稅是地方稅，在當(dāng)?shù)亟粏?？不是垮縣市還視同銷售嗎
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老板要提現(xiàn)備用金每天限額2萬(wàn)。還有什么辦法提現(xiàn)
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匯算清繳期結(jié)束前取得稅前扣除憑證，但也是2024年才取得的發(fā)票，去年也沒(méi)暫估，怎么稅前扣除？
2023的報(bào)表中沒(méi)有，怎么列支到2023匯算清繳呢
做跨年的哦 是什么企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
跨年？，2023年發(fā)票，2024年入賬做什么科目，列支到哪年匯算清繳？
嗯，你們是什么企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 我看用以前年度損益調(diào)整還是用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢，老師
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸其他應(yīng)收款或者應(yīng)付賬款
以前年度損益，不是也要轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)？
是的 但是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有這個(gè)科目