請問一下小規(guī)模納稅人，本月繳納以前年度也就是23年的房產(chǎn)稅， 我本月做的分錄如下 計提：借：利潤分配—未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費—房產(chǎn)稅 繳納時：借：應(yīng)交稅費—房產(chǎn)稅 貸：銀行存款 請問一下借方的利潤分配還需要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎，如要做結(jié)轉(zhuǎn)會計分錄怎么寫，摘要怎么寫，請老師指點
同學(xué)，你好 不需要結(jié)轉(zhuǎn)了，已經(jīng)在利潤分配—未分配利潤里面了
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老師，請問匯算清繳后補交的稅費分錄是不是這樣的，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅。借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前撤損益調(diào)整。繳納時，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款，但是去年的利潤表和資產(chǎn)負債表也結(jié)轉(zhuǎn)了，要不要調(diào)整去年的利潤表和資產(chǎn)負債表呢？
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老師好，20年四季度所得稅在今年1月份銀行扣款成功，一月賬務(wù)處理做了：計提稅款時 借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅， 同時調(diào)整未分配利潤 借：利潤分配－未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整。 交稅款時 借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款，但做這些，一月份資產(chǎn)負債表中未分配利潤本年數(shù)和賬本上的未分配利潤不對等了，就差以前年度損益調(diào)整的金額，這個要怎么辦呢？
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老師，一般納稅人，小企業(yè)會計準則記賬下，2023年收到退回2022年度企業(yè)匯算清繳應(yīng)退的多繳所得稅時 借銀行存款 貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 貸利潤分配未分配利潤 結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤的這個數(shù)是調(diào)整上年利潤的嗎？需要計入當年損益繳納計入今年并繳納所得稅嗎？ 請問到年底利潤表中的凈利潤加上去年的未分配利潤的總額和年底資產(chǎn)負債表中的未分配利潤數(shù)整差退回的這個稅款數(shù)，這樣對嗎？
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老師好，我是一家個人獨資企業(yè)，小規(guī)模納稅人，租賃老板房屋經(jīng)營，合同約定房產(chǎn)土地稅由我公司繳納，房產(chǎn)土地稅已經(jīng)按時繳納并做了稅款申報，但一直沒有做計提，掛在了“應(yīng)交稅費”的借方，在2023年年底前全部做了調(diào)整，分錄如下： 1.計提以前年度的房產(chǎn)土地稅 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交房產(chǎn)土地稅 2.計提當年的房產(chǎn)土地稅 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交房產(chǎn)土地稅
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請問一下小規(guī)模納稅人，本月繳納以前年度也就是23年的房產(chǎn)稅， 我本月做的分錄如下 計提：借：利潤分配—未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費—房產(chǎn)稅 繳納時：借：應(yīng)交稅費—房產(chǎn)稅 貸：銀行存款 請問一下借方的利潤分配還需要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎，如要做結(jié)轉(zhuǎn)會計分錄怎么寫，摘要怎么寫，請老師指點
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老師，我們公司是供應(yīng)鏈企業(yè)，給大學(xué)食堂配送蔬菜和肉的。我們這家子公司在去年9月份成立之前，子公司的老板買了兩輛冷藏車，不過是落戶在了我們集團其中一家分公司名下。因為實際是我們這家子公司老板出的錢，也實際是我們在使用，所以我們跟落戶的那家分公司簽了租車協(xié)議。今年這兩輛冷藏車要支付保險費和車輛年檢費，我們公司是用老板的私卡轉(zhuǎn)錢到集團的法人私卡上，由法人又轉(zhuǎn)到落戶的那家公司來支付保險費和車輛年檢費的。請問我這邊內(nèi)賬該怎么做賬？
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閑聊一下，抖音有個算命師算命挺準人挺多的，我就排隊去算，就是一個熱氣球，排了一個小時，到我了，看了我的八字，后來說問我，你想問什么問吧，不收你的，我就害怕了，是我命不好？后來我問了感情，啥時結(jié)婚他說了完了我把熱氣球刷給他，他就下播了，額，，，我一臉懵逼，看抖音說有3不收，雖然我知道不能全信，但是有在她直播間蹲好幾個月一年好久的，那些人都收就我不收，我是不是命不好，哎，就是閑聊，不是要安慰我，就是這個事遇到過？我就懷疑是不是我命不好
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老師，我們的供貨方不愿意給我們開具發(fā)票，讓我們把錢打給另一家他們的合作方，由他們這家合作方給我們開具發(fā)票。我這邊出具了一份代收代付款協(xié)議。請問，我這邊做賬的時候，供應(yīng)商我是該掛實際給我們供貨的這家，還是應(yīng)該掛我們付錢過去和開票給我們公司的那家？
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老師那這筆費用就會一直在利潤分配的借方掛著嗎，那提取的盈余公積也在利潤分配的借方掛著嗎
同學(xué)，你好 提取法定盈余公積： 借：利潤分配-提取法定盈余公積 貸：盈余公積-法定盈余公積 結(jié)轉(zhuǎn)時： 借：利潤分配-未分配利潤 貸：利潤分配-提取法定盈余公積。
老師那繳納以前年度的房產(chǎn)稅不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎，一直掛在利潤分配借方嗎，
同學(xué)，你好 不用，利潤分配-未分配利潤就是最后的科目
我明白，我說的是子科目里面借方一直都掛著這筆已交納的稅金，
同學(xué)，你好 嗯嗯，是的，這個就是一直掛著
老師是這樣的，我要是不結(jié)轉(zhuǎn)的話，為何我的利潤表里面的可供分配利潤對不上，就 差那個繳納的稅金
同學(xué)，你好 利潤表和資產(chǎn)負債表里面有差額，是因為你直接用了利潤分配-未分配利潤，這個影響的是以前的利潤，在資產(chǎn)負債表里面體現(xiàn)，而利潤表的是本年利潤，所以有差異，不要緊的
老師是我在填利潤報表的時候總利潤對不上，
同學(xué)，你好 利潤報的總利潤和哪個對不上？
是這樣的，我再填寫利潤表的時候，本年凈利潤＋上年的利潤分配，最后＝可供分配利潤，就這這個可供分配利潤對不上，怎么辦，就因為繳納的房產(chǎn)稅再利潤分配的借方
本年凈利潤的金額是從利潤表，凈利潤一欄來的。 上年的利潤分配金額，可供分配利潤，你是從哪里來的？？報表哪一欄？