您好,原來的確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄復(fù)制,金額改負(fù),主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本 用以前年度損益調(diào)整(沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤)代替。 2.庫存商品也是虛高了,等查明原因再沖這個不合適,本來就是做錯了,我們調(diào)整的,就在23年一直處理掉,不影響24年,借:未分配利潤 貸:庫存商品 3.同時更正申報當(dāng)年的年報和所得稅匯繳申報表。也就是申報數(shù)據(jù)用調(diào)整后的。
#提問#老師去年年底賬務(wù)上倉庫產(chǎn)成品有盤盈 盤虧很多,通過待處理財產(chǎn)損益,未結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤,因為還未查明原因,暫時放到其他流動資產(chǎn)了;今年發(fā)現(xiàn)有幾筆收入做重復(fù)了,同時庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)多了,需要沖回,跨年了,(因為發(fā)票和出庫單分開了,分別做了一次)今年應(yīng)該怎么紅沖和沖成本呢?具體分錄寫一下,謝謝
#提問#老師去年年底賬務(wù)上倉庫產(chǎn)成品有盤盈 盤虧很多,通過待處理財產(chǎn)損益,未結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤,因為還未查明原因,暫時放到其他流動資產(chǎn)了;今年發(fā)現(xiàn)有幾筆收入做重復(fù)了,同時庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)多了,需要沖回,跨年了,(因為發(fā)票和出庫單分開了,分別做了一次)今年應(yīng)該怎么紅沖和沖成本呢?具體分錄寫一下,謝謝,去年年底根據(jù)現(xiàn)有庫存一起處理盤盈盤虧很多
#提問#老師去年年底賬務(wù)上倉庫產(chǎn)成品有盤盈 盤虧很多,通過待處理財產(chǎn)損益,未結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤,因為還未查明原因,暫時放到其他流動資產(chǎn)了;今年發(fā)現(xiàn)有幾筆收入做重復(fù)了,同時庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)多了,需要沖回,跨年了,(因為發(fā)票和出庫單分開了,分別做了一次)今年應(yīng)該怎么紅沖和沖成本呢?具體分錄寫一下,謝謝,去年年底根據(jù)現(xiàn)有庫存一起處理盤盈盤虧很多,收入和稅金直接沖科目還是用以前年度損益調(diào)整
#提問#老師以前年度購買的庫存商品以前會計入到原料了,但是去年庫存已通過待處理財產(chǎn)損溢調(diào)整了庫存,最終放到其他流動資產(chǎn)科目了,今年與客戶對賬發(fā)現(xiàn)有兩次重復(fù)入賬的,怎么沖銷掉,用哪個科目?還能用以前原材料科目嗎?更何況現(xiàn)在原材料科目也沒有相同的名稱了
#提問#老師23面確認(rèn)的收入重復(fù)了,也結(jié)轉(zhuǎn)成本了,在24年怎么做賬沖會,需要用以前年度損益調(diào)整嗎?調(diào)整完以前年度需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?還有沖收入的同時還需要沖主營業(yè)務(wù)成本嗎?具體分錄麻煩老師幫忙寫一下吧應(yīng)收40萬稅額46017.7不含稅收入353982.3元企業(yè)是 小企業(yè)會計準(zhǔn)則例如23年銷售出庫30噸貨物1.借:應(yīng)收賬款400000 貸:主營業(yè)務(wù)收入353982.3 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項稅額46017.7 2. 24年發(fā)現(xiàn)去年做錯賬借:應(yīng)收賬款-400000貸:以前年度損益調(diào)整-353982.3 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額-356982.3 3.同時沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本結(jié)轉(zhuǎn)借:以前年度損益調(diào)整-300000貸:庫存商品-300000, 4.同時再將去年盤盈盤虧的資產(chǎn)調(diào)整借:庫存商品-30000貸:待處理財產(chǎn)損溢-30000 5.最后把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤,麻煩老師給看看對嗎這樣做分錄?
老師,物業(yè)公司收到垃圾清運(yùn)費(fèi)怎么寫分錄
工業(yè)用水,用電,用蒸氣的稅率是多少?
老師,您好!我們學(xué)校買設(shè)備的合同是按照進(jìn)度付款,那平時開票是不是應(yīng)該跟進(jìn)度付款開一樣的發(fā)票呢?目前我們的操作是平時付進(jìn)度款的時候開票金額跟付款金額保持了一致,借:預(yù)付賬款,貸:銀行存款,付驗收款的時候我們收到了對方全額的發(fā)票,借:固定資產(chǎn) 貸:銀行存款,預(yù)付賬款,應(yīng)付賬款,其中應(yīng)付賬款是質(zhì)保金。請問一下這個的操作是對的嗎?另外有時候有些設(shè)備款沒法開成跟付款金額一致,我們就把金額開多了一點(diǎn),為了不出現(xiàn)數(shù)量是負(fù)數(shù),這樣可以?
老師,延期支付的工程款繳納的滯納金對方要開票給我們嗎?
你好老師 這道題的解析不明白 求講解
開一張發(fā)票上面有兩個ab項目,其中一個是a項目,100元。不想作廢這張發(fā)票,可以直接開一張紅字發(fā)票,寫a項目,-100元嗎?
我們公司是做市場管理的,我們市場的變壓器,電線水管這些都是我們公司出資安裝的,現(xiàn)我們收取的水電費(fèi)單價是比供電公司和水務(wù)公司高,請問這樣可以嗎?
好的謝謝,好的謝謝,
小規(guī)模勞務(wù)分包,第二季度開票6千多,沒有超30萬,企業(yè)所得稅需要交嗎?
老師,小規(guī)模公司銷售固定資產(chǎn),自己使用過二手車,申報增值稅時按多少交稅