這個(gè)是今年2月份做的賬，當(dāng)時(shí)這部分做到管理費(fèi)用工資里面了，沒有體現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅這個(gè)科目，所以現(xiàn)在對賬對不上，那現(xiàn)在怎么做調(diào)整呢

之前做的分錄是：借：管理費(fèi)用-工資 貸：銀行存款

你把支付的個(gè)稅也做到了，借管理費(fèi)用工資貸銀行存款 這個(gè)意思嗎

嗯是的，我是另外做的一筆分錄

現(xiàn)在對賬應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所的稅這個(gè)科目對不上

借營業(yè)外支出、 貸管理費(fèi)用、工資。

現(xiàn)在怎么在應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅這個(gè)科目中體現(xiàn)呢

借營業(yè)外支出 貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅， 貸管理費(fèi)用工資。

這個(gè)之前申報(bào)企業(yè)所的稅報(bào)表應(yīng)該不影響吧

是的對的，不影響匯算清繳，都要調(diào)增。

這個(gè)營業(yè)外支出到匯算清繳時(shí)要做調(diào)增是嗎？？？這個(gè)是不允許扣除的是嗎

對的是的對的是的對的。

這個(gè)營業(yè)外支出的二級明細(xì)科目怎么寫