以前是另外的財務(wù)在做，走了！我看他是做了固定資產(chǎn)清理那套分錄，轉(zhuǎn)營業(yè)外支出，我對出售固定這塊賬不太熟??！現(xiàn)在不知道咋整了？

你好，主要是出售沒有申報，你看一下他實際有沒有申報，后面再看營業(yè)外支出在匯算清繳有沒有調(diào)？

都沒有了

你好，這樣子的話你就要去補增值稅。所得稅，然后會有滯納金。

媽呀！這也太慘了！有沒有其他辦法啊老師！

你好，稅務(wù)局已經(jīng)查到了，這個沒有什么好辦法了。

哦，好的！謝謝老師指導(dǎo)！關(guān)于出售固定資產(chǎn)一般需要上哪些稅呢？

你好出售固定資產(chǎn)。要看你是不是一般納稅人，你抵扣過進項的話就按13%。如果沒有抵扣過就按照3%。小規(guī)模的話按照1%，另外就是附加稅和印花稅。

我們是一般納稅人，抵扣過進項的，當時公司的車在二手車交易市場開了一張20萬的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票，那這該怎么計算所需繳納的稅啊？

你好，你是說你們買進來20萬，還是賣出去20萬

買出去的時候20萬，買來的時候差不多30萬左右，用了2年左右，以20萬賣了

你好，這樣的話，你們是按20萬來算收入，算所得稅和增值稅這些

哦，增值稅=200000/1.13*0.13=23008.85，對嗎？企業(yè)所得稅該怎么計算?。?

你好，是的，就是這樣子的。 你如果是小微企業(yè)的話是5%的所得稅。

是小微企業(yè)了，5%，但是我不知道這公司出售固定資產(chǎn)(車)，企業(yè)所得稅的算稅基數(shù)，在哪取數(shù)?。渴窃趺从嬎惴?

你好，就是你的收入啊，賣車的收入。

是20萬嗎？那出售轉(zhuǎn)讓那一套分錄，轉(zhuǎn)營業(yè)外支出，有是咋回事??？