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申報以前年度未開票收入時產(chǎn)生的附加稅怎么做賬務(wù)處理

2024-12-07 20:56
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-12-07 20:57

您好,這個附加稅,可以做以前年度損益調(diào)整,這個

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快賬用戶7984 追問 2024-12-07 20:59

滯納金呢

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齊紅老師 解答 2024-12-07 20:59

滯納金直接做當(dāng)期營業(yè)外支出,這個

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快賬用戶7984 追問 2024-12-07 21:18

借營業(yè)外支出,貸應(yīng)交稅務(wù)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額嗎

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快賬用戶7984 追問 2024-12-07 21:19

我是用進(jìn)項(xiàng)稅額抵的滯納金

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齊紅老師 解答 2024-12-07 21:19

對,這個理解是沒錯的

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您好,這個附加稅,可以做以前年度損益調(diào)整,這個
2024-12-07
未開票收入 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入?-未開票 ???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 ? 如果以后補(bǔ)開發(fā)票 借:主營業(yè)務(wù)收入?-未開票 貸:主營業(yè)務(wù)收入?–已開票 ? 在摘要里邊寫明:沖某月未開票收入,本月開票收入 一般納稅人:在附表1未開具發(fā)票列填負(fù)數(shù) 小規(guī)模:按扣除補(bǔ)開發(fā)票后的收入申報,自己申報沒法通過,需要去大廳
2024-12-31
借,以前年度盈余調(diào)整 貸,銀行存款等
2021-06-23
你好同學(xué) 之前已經(jīng)確認(rèn)過收入,現(xiàn)在開票了。第一可以不用做任何處理,把發(fā)票歸檔即可。第二也可以沖一筆收入,做一筆收入,這樣可以把發(fā)票附在這筆后邊。老師個人覺得第一種就可以
2022-03-08
你好 可以補(bǔ)到這個月的
2020-09-08
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