老師，第二問支付清理費的這個分錄沒有看懂，我換一個數(shù)字啊，這個5萬我分不清哪個是付了哪個沒付，假如是要支付10要，現(xiàn)在已經(jīng)付了6萬。還剩4萬沒支付，這個怎么做，

因為我有銀行對賬到，沒付的這個應(yīng)該不能計入到銀行存款里面吧？要不然我銀行對賬單余額對不上

沒付的做往來 不計入銀行存款

怎么做啊，這整個的分錄，沒付的和付過的分錄，我都不太懂應(yīng)該怎么做

沒支付的掛預(yù)付賬款貸方了

做預(yù)提費用的話，后續(xù)怎么沖掉?。?

如果不做預(yù)提的話，還可以用別的科目嘛？

發(fā)票都收到了就不用預(yù)提 事業(yè)單位最好是不預(yù)提

發(fā)票開的是總的10萬，現(xiàn)在已經(jīng)支付6萬了，還剩4萬沒支付，也想在賬上體現(xiàn)出來還剩4萬沒支付，不做預(yù)提，這整個分錄應(yīng)該怎么做呀，麻煩老師幫忙看一下

借業(yè)務(wù)活動費 貸應(yīng)付賬款10萬 借應(yīng)付賬款6萬 貸銀行存款6萬 然后應(yīng)付賬款還有貸方余額4萬沒付

業(yè)務(wù)活動費用能改成用其他費用嘛，也是費用類科目

可以的 可以用其他費用

老師請問單位代管資金如果是付款買辦公耗材，或者是收到錢應(yīng)該怎么處理

同學(xué)你好 行政事業(yè)單位代管資金付款購買辦公耗材時 （1）發(fā)生支出時 借：經(jīng)費支出（行政單位）/ 事業(yè)支出（事業(yè)單位） - 辦公耗材 貸：銀行存款（從代管資金賬戶支付） （2）同時，在代管資金相關(guān)核算中記錄 借：代管資金 - 相關(guān)明細(xì)（減少代管資金余額） 貸：銀行存款（從代管資金賬戶支付） 行政事業(yè)單位收到代管資金時 （1）收到款項時 借：銀行存款（代管資金賬戶收到款項） 貸：代管資金 - 相關(guān)明細(xì)（根據(jù)資金來源和用途設(shè)置明細(xì)科目，增加代管資金余額）

發(fā)生支出的時候能看到，第二問的同時在代管資金相關(guān)核算中記錄我沒看到，好像沒有代管資金這個會計科目吧？第一先問已經(jīng)貸銀行存款了，第二先問為什么還要貸銀行存款??？這不就多記了嘛，如果不用這個科目能直接用往來科目記賬嘛？能記賬的話應(yīng)該怎么記，用其他應(yīng)付款的話，分錄應(yīng)該怎么寫