你說像這種情況該咋辦，我們年底留了一部分工資在2021年發(fā)放，比如12月份工資、領導職工剩余的30%工資，都是在2021年1月份發(fā)放，我就按照權責發(fā)生制計提了，但是問題是2020年1月份我們科長他當時做賬把2019年的這個部分計提在了2020年月的賬里，還有他把2019年第四季度的房產稅、土地使用稅也計提在了2020年1月的賬里現在導致一個年度計提了兩個年度的，金額300萬呢，。影響了2020年的利潤，領導說讓我把2020年12月份計提的那些放在1月份計提。但是也不能這樣弄么

老師，我這邊我們公司今年交了2020年3月到2021年3月房租，四十二萬，今年三月份付款，沒收到發(fā)票，也就是說，我們掛預付賬款，但是這四十二萬屬于我們費用只占17%樣子，也就是說，四十二萬中有323076.92屬于去年三月到十二月的，其中323076.96中只有54923.08屬于我們自己公司，也就是說，我們需要補計提2020年3月到2020年12月費用，借，未分配利潤54923.08，貸預付賬款54923.08。然后將42萬預付賬款分攤到轉租其他公司頭上，借，其他應收款328600某公司，貸，預付賬款328600，然后，因為我們轉出去83%，也就是說，42萬中，2020年3月到2020年12月，其中42萬其中323076.92是轉其他人收入，我們要不計提企業(yè)所得說，也就是補計提2020年3月到12月，分公司25%，也就是說補計提所得稅，借，所得稅費用80769.23，貸，應交稅費，應交所得稅80769.23。老師是不是這樣理解呀

請問：我們公司在23年11月與新房東簽了廠房租賃合同，合同約定從24年1月起收租，免租期2個月即23年11月12月不收費，年租金42萬，房東在23年11月開票42/12=3.5萬發(fā)票過來，即約定的24年1月的租金；請問我是將23年11月的發(fā)票放入24年1月入賬還是11月入賬42/（12+2）=3萬；如果24年1月入賬，并從24年1月起計提費用，處理上發(fā)票與計提一致方便；但涉及到跨年發(fā)票，如果放在24年會被認定為為不合理嗎？

老師 我們取暖費是24年11月該發(fā)的 但是我們領導說其中有四個人放到明年發(fā) 那計提的話這四個人是應該計提到24年還是25年

老師，我們 24 年 每個月按時付房租，但是 24 年的 房租發(fā)票 25 年 1 月才拿到，。我 24 年每個月做 借管理費用房租，貸銀行存款。 這樣對嗎？ 25 年收到發(fā)票我應該怎么做呢？？