老師問下，每月計提工資50000，發(fā)每月生活費40000，平時做的分錄計提借：管理費用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒有余額。

代扣的伙食費要怎么做賬，自己公司沒有食堂，是要付給其他公司的 比如：總工資是5000，其中要扣的伙食費是100 計提時： 借：管理費用-工資 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 5000 發(fā)放時： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 5000 貸：其他應(yīng)付款-伙食費 100 銀行存款 4900 這樣的話管理費用比實際的多了怎么辦？

社保計提，借，管理費用 貸，應(yīng)付職工薪酬-社保 繳納，借，應(yīng)付職工薪酬－社保 其他應(yīng)收款－代扣代繳 貸:銀行存款 付工資，借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)收款–代扣代繳 那我計提工資的時候是不是要把社保公司承擔(dān)部分扣掉

老師 計提工資是 借：管理費用/銷售費用/制造費用 貸：應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放時是： 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款-社保個人部分 其他應(yīng)收款-個稅 銀行存款 是這樣嗎

問題：工資3000，代扣生活費200，實發(fā)工資2800元 計提工資時：借：管理費用3000 貸：應(yīng)付職工薪酬3000 支付工資時：借：應(yīng)付職工薪酬3000 貸：銀行存款2800 其他應(yīng)收款—代墊伙食費200 收到生活費發(fā)票700元蔬菜發(fā)票 借：管理費用—福利費500 貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費500 借：應(yīng)付職工薪酬—福利費500（公司承擔(dān)部分） 其他應(yīng)收款200 （個人承擔(dān)部分） 貸：銀行存款700 以上會計分錄處理是否