你好,按照自然年度 第二年是小型微利企業(yè)了所得稅稅率是5%。
A公司是一家服務行業(yè),符合小型微利企業(yè)條件,屬于核定征收,應稅所得率是10%。年營業(yè)額是100萬。老師:企業(yè)所得稅怎么算?
老師 如果一個企業(yè)是小型微利企業(yè),當年調整后的應納稅所得額為0,不需要納稅,這樣是不是就不需要考慮“符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅”了?
老師您好,我們公司從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額都符合小型微利企業(yè)的認定標準,只有年度應納稅所得額從上個月開始大于小型微利企業(yè)的認定標準,所以企業(yè)所得稅稅率由5%上升到25%,這是因為今年出口業(yè)務銷售毛利率很大,我想問問,如果明年我們公司出口業(yè)務沒有那么多,年度應納稅所得額又符合小型微利企業(yè)的認定標準以后,我們公司交企業(yè)所得稅可以重新按小型微利企業(yè)優(yōu)惠稅率來計算嗎
如果一般納稅人利潤總額在100萬到300之間,不是小型微粒企業(yè),那么企業(yè)所得稅稅率是5%還是25%呢?
一般納稅人不屬于小型微粒企業(yè),如果一年的利潤總額不超過300萬,企業(yè)所得稅稅率是5%還是25%呢?
老師,您好,想問下關于免租期的問題,圖中2020年12月31日收取租金后結轉待轉銷項稅額不是120萬對應9%稅率的99082.57元,而是前面應交稅費-待轉銷項稅額的合計118899.08元(29724.77+89174.31)
老師為什么不用以前年度損益調整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報不成功。上面顯示申報人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實是少一個人,但又不知道怎么把那個人加上。
請教一下,員工報銷,如果回來的發(fā)票比實際報銷多,那發(fā)票也是附在報銷憑證后面嗎?
老師,第四個題干,他說那個2022年的時候,退貨率是10%,那我是按照200乘以90%確認收入和銷項稅的。下面說2023年3月實際退回了15件,答案,2022年確認收入和銷項稅都是根據(jù)200減15件來計算的,這個地方我不太明白@方寧老師
這個課程的報稅系統(tǒng)不能實操報稅嗎?
答案1000那里冒出來的,題目也沒有啊
老師,如果記賬憑證丟了,原始憑證也丟了,有什么影響嗎?
已抵扣的發(fā)票可以沖紅嗎?很麻煩嗎?
老師,企業(yè)所得稅申報中,附表資產(chǎn)加速折舊,什么樣的公司會采用一次性扣除?