補(bǔ)交社保 借:應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保(企業(yè)部分) ??????其他應(yīng)付款—社保(個(gè)人部分) 貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款 補(bǔ)計(jì)提公司部分社保 借:管理費(fèi)用-社保費(fèi)-各項(xiàng)社保 貸:應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保(企業(yè)部分) 以后發(fā)放工資時(shí)補(bǔ)扣社保?? 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保(個(gè)人部分) ? ? ?銀行存款
2020年12月社保剛繳納,之前一直沒有計(jì)提單位部分,1-7月份扣了員工個(gè)人部分的社保,8-12月沒有扣,扣除的金額跟社保繳費(fèi)個(gè)人部分的金額還不一致,還有一個(gè)員工A是另一個(gè)分公司甲繳納的,然后我們把甲代A交的保險(xiǎn)個(gè)人跟單位部分支付給甲?,F(xiàn)在的情況是A應(yīng)該補(bǔ)交個(gè)人部分保險(xiǎn)2926.46元,還有個(gè)員工應(yīng)補(bǔ)交個(gè)人部分1399.67元。我這個(gè)該怎么調(diào)賬啊,好亂
補(bǔ)繳九月份養(yǎng)老保險(xiǎn),統(tǒng)籌部分單位給出,個(gè)人部分由員工交的現(xiàn)金,9月份沒有計(jì)提,在十月份進(jìn)行計(jì)提和補(bǔ)繳,會(huì)計(jì)分錄怎么做?
您好,老師,我問下我們公司有個(gè)人去年是做了一年工資,今年1月份的有去年1-8月的醫(yī)療補(bǔ)差,但是今年2月份的時(shí)候才出來的,1月底這個(gè)補(bǔ)差醫(yī)療部分,1月份的時(shí)候已經(jīng)全部繳納了,那2月往賬里做的話沒有這個(gè)人,但是這個(gè)錢又繳納了,我怎么做呢,我們一月份繳納了,2月份他就不干了,1-8月補(bǔ)交的是在2月份出來的交掉了。
老師,就是社保局經(jīng)常在下半年會(huì)調(diào)整養(yǎng)老保險(xiǎn),會(huì)補(bǔ)繳1-8的社保,這個(gè)不繳的既有單位部分也有個(gè)人部分,補(bǔ)繳的這一部分還是只計(jì)提單位部分的嗎?那個(gè)補(bǔ)繳的1-8個(gè)人的養(yǎng)老保險(xiǎn)怎么辦呢?1-8月肯定會(huì)有人事變動(dòng),那走了的人員怎么去扣個(gè)人部分的社保呢?要怎么計(jì)算才好呢?
老師您好。 1月離職的員工,2月社保辦停時(shí)已經(jīng)自動(dòng)扣了該員工2月的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi),成功辦停后,這部分費(fèi)用在3月繳納社保時(shí)抵扣了3月的社保費(fèi)。 請問這部分2月多繳、3月抵扣的社保費(fèi),在2、3月的會(huì)計(jì)分錄分別應(yīng)該怎么做呢? 謝謝!
老師我對這道題我感覺還是理解不到位,沒搞明白參與和非參與的意思,幫我理解一下這道題,謝謝
票據(jù)債務(wù)人不得以自己與持票人前手之間的抗辯事由對抗該持票人,圖中哪個(gè)是票據(jù)債務(wù)人和持票人前手、持票人。
企業(yè)支付給外請個(gè)人勞務(wù)費(fèi) 雙方需要交哪些稅 提供哪些資料
我總監(jiān)女兒考上好大學(xué)。總監(jiān)在財(cái)務(wù)群說要回老家辦升學(xué)宴,我要不要包紅包啊
請教一個(gè)問題:如果老企業(yè),28年1月增資100萬,那這100萬是不是也要2029.6.30號(hào)前到位呢
如何知道一個(gè)企業(yè)的毛利率(就是成本和收入那個(gè)利率)親是否合理,一般有行業(yè)規(guī)定嗎,這個(gè)知識(shí)點(diǎn)比較模糊,想學(xué)習(xí)一下,外賬好像用的挺多
老師+(1600-1200)沒看懂啥意思?
從分錄方面第一年子公司(1000-120+30)x80%,那第二年我所得稅這就有點(diǎn)不會(huì)了我覺得應(yīng)該把上一年計(jì)提的遞延沖掉,對嗎?
你好老師,公司開發(fā)票,機(jī)械租賃費(fèi)和機(jī)械費(fèi)有啥區(qū)別?哪個(gè)稅點(diǎn)高?
老師,這個(gè)題的計(jì)息期利率不是r/m嗎,m是4,為啥答案是50/5000
好的,家權(quán)老師
不客氣,祝你工作順利!如果感覺滿意的話,麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
好的 老師,一般納稅人和小規(guī)模月底結(jié)賬都需要做什么?
結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤 的會(huì)計(jì)分錄四步做: 一、先結(jié)轉(zhuǎn)收入: 借:主營業(yè)務(wù)收入 借:其他業(yè)務(wù)收入 借:營業(yè)外收入 貸:本年利潤 二、結(jié)轉(zhuǎn)成本、費(fèi)用和稅金: 借:本年利潤 貸:主營業(yè)務(wù)成本 貸:主營業(yè)務(wù)稅金及附加 貸:其他業(yè)務(wù)支出 貸:營業(yè)費(fèi)用 貸:管理費(fèi)用 貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸:營業(yè)外支出 貸:所得稅 三、結(jié)轉(zhuǎn)投資收益: 凈收益的: 借:投資收益 貸:本年利潤 凈損失的: 借:本年利潤 貸:投資收益 四、年度結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配: 將本年的收入和支出相抵后的結(jié)出的本年實(shí)現(xiàn)的凈利潤: 借:本年利潤 貸:利潤分配——未分配利潤 如果是虧損: 借:利潤分配——未分配利潤 貸:本年利潤
收到 老師,一般納稅人的進(jìn)項(xiàng),銷項(xiàng)怎么做,也詳細(xì)解答一下。辛苦了
根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是 月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0,需要交稅就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款
進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都在電子稅務(wù)局里查嗎?電子稅務(wù)局里具體如何操作老師詳細(xì)說說,沒做過
稅務(wù)總局法規(guī)政策,發(fā)票查驗(yàn)https://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810346/c102373/index.html