補(bǔ)交社保 借:應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保(企業(yè)部分) ??????其他應(yīng)付款—社保(個(gè)人部分) 貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款 補(bǔ)計(jì)提公司部分社保 借:管理費(fèi)用-社保費(fèi)-各項(xiàng)社保 貸:應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保(企業(yè)部分) 以后發(fā)放工資時(shí)補(bǔ)扣社保?? 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保(個(gè)人部分) ? ? ?銀行存款
2020年12月社保剛繳納,之前一直沒有計(jì)提單位部分,1-7月份扣了員工個(gè)人部分的社保,8-12月沒有扣,扣除的金額跟社保繳費(fèi)個(gè)人部分的金額還不一致,還有一個(gè)員工A是另一個(gè)分公司甲繳納的,然后我們把甲代A交的保險(xiǎn)個(gè)人跟單位部分支付給甲?,F(xiàn)在的情況是A應(yīng)該補(bǔ)交個(gè)人部分保險(xiǎn)2926.46元,還有個(gè)員工應(yīng)補(bǔ)交個(gè)人部分1399.67元。我這個(gè)該怎么調(diào)賬啊,好亂
補(bǔ)繳九月份養(yǎng)老保險(xiǎn),統(tǒng)籌部分單位給出,個(gè)人部分由員工交的現(xiàn)金,9月份沒有計(jì)提,在十月份進(jìn)行計(jì)提和補(bǔ)繳,會(huì)計(jì)分錄怎么做?
您好,老師,我問下我們公司有個(gè)人去年是做了一年工資,今年1月份的有去年1-8月的醫(yī)療補(bǔ)差,但是今年2月份的時(shí)候才出來的,1月底這個(gè)補(bǔ)差醫(yī)療部分,1月份的時(shí)候已經(jīng)全部繳納了,那2月往賬里做的話沒有這個(gè)人,但是這個(gè)錢又繳納了,我怎么做呢,我們一月份繳納了,2月份他就不干了,1-8月補(bǔ)交的是在2月份出來的交掉了。
老師,就是社保局經(jīng)常在下半年會(huì)調(diào)整養(yǎng)老保險(xiǎn),會(huì)補(bǔ)繳1-8的社保,這個(gè)不繳的既有單位部分也有個(gè)人部分,補(bǔ)繳的這一部分還是只計(jì)提單位部分的嗎?那個(gè)補(bǔ)繳的1-8個(gè)人的養(yǎng)老保險(xiǎn)怎么辦呢?1-8月肯定會(huì)有人事變動(dòng),那走了的人員怎么去扣個(gè)人部分的社保呢?要怎么計(jì)算才好呢?
老師您好。 1月離職的員工,2月社保辦停時(shí)已經(jīng)自動(dòng)扣了該員工2月的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi),成功辦停后,這部分費(fèi)用在3月繳納社保時(shí)抵扣了3月的社保費(fèi)。 請問這部分2月多繳、3月抵扣的社保費(fèi),在2、3月的會(huì)計(jì)分錄分別應(yīng)該怎么做呢? 謝謝!
我們的石廠買了一些果苗來種 怎么入賬
老師我們是小規(guī)模企業(yè),借車產(chǎn)生的車輛保養(yǎng)費(fèi)借,管理費(fèi)用車輛保養(yǎng)費(fèi),貸,銀行存款嗎
老師您好,現(xiàn)在看到賬上暫估的材料高于實(shí)際庫存,可以把賬上暫估的全部沖掉,以實(shí)際盤點(diǎn)的材料入賬嗎?謝謝您
個(gè)體戶的經(jīng)營所得稅是 一季度報(bào)一次 還是一個(gè)月報(bào)一次
老師早上好,化工企業(yè),支付給環(huán)保公司的技術(shù)服務(wù)費(fèi)計(jì)入什么科目,能不能計(jì)入專項(xiàng)儲(chǔ)備?
老師,我司和A公司有業(yè)務(wù)。但是A公司讓B公司給我司代付貨款。請問需要個(gè)什么協(xié)議比較好?
老師,個(gè)稅申報(bào)所屬期指的是哪個(gè)月?我們是次月發(fā)放工資,比如8月發(fā)7月的工資
請幫我解答第三題,處置15%股權(quán)的損益,以及分錄?
公賬和私賬是什么意思
老板平時(shí)拿過來的煙酒和餐費(fèi),應(yīng)該是招待別人用的餐費(fèi)和煙酒票,費(fèi)用報(bào)銷單上面寫成招待費(fèi)合適嗎,業(yè)務(wù)招待費(fèi)不是稅前扣除60有限制嗎,這個(gè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)是不是不能放太多,我平時(shí)入這些費(fèi)用的時(shí)候應(yīng)該如何避開業(yè)務(wù)招待費(fèi)呢,或者放在哪些其他管理類的二級科目更合適一點(diǎn)呢?放在別的二級科目下面報(bào)銷單上寫成什么摘要更合適一點(diǎn)
好的,家權(quán)老師
不客氣,祝你工作順利!如果感覺滿意的話,麻煩給個(gè)五星好評哦。
好的 老師,一般納稅人和小規(guī)模月底結(jié)賬都需要做什么?
結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤 的會(huì)計(jì)分錄四步做: 一、先結(jié)轉(zhuǎn)收入: 借:主營業(yè)務(wù)收入 借:其他業(yè)務(wù)收入 借:營業(yè)外收入 貸:本年利潤 二、結(jié)轉(zhuǎn)成本、費(fèi)用和稅金: 借:本年利潤 貸:主營業(yè)務(wù)成本 貸:主營業(yè)務(wù)稅金及附加 貸:其他業(yè)務(wù)支出 貸:營業(yè)費(fèi)用 貸:管理費(fèi)用 貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸:營業(yè)外支出 貸:所得稅 三、結(jié)轉(zhuǎn)投資收益: 凈收益的: 借:投資收益 貸:本年利潤 凈損失的: 借:本年利潤 貸:投資收益 四、年度結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配: 將本年的收入和支出相抵后的結(jié)出的本年實(shí)現(xiàn)的凈利潤: 借:本年利潤 貸:利潤分配——未分配利潤 如果是虧損: 借:利潤分配——未分配利潤 貸:本年利潤
收到 老師,一般納稅人的進(jìn)項(xiàng),銷項(xiàng)怎么做,也詳細(xì)解答一下。辛苦了
根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是 月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0,需要交稅就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款
進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都在電子稅務(wù)局里查嗎?電子稅務(wù)局里具體如何操作老師詳細(xì)說說,沒做過
稅務(wù)總局法規(guī)政策,發(fā)票查驗(yàn)https://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810346/c102373/index.html