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上月有留抵,然后本月不需要繳納增值稅,我需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎月末的時候

2024-10-29 15:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-10-29 15:15

根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0,需要交稅就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款

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快賬用戶9479 追問 2024-10-29 15:16

遺忘了上月留抵的事情了,結(jié)轉(zhuǎn)錯了,現(xiàn)在咋辦呢

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齊紅老師 解答 2024-10-29 15:17

沒事的,修改原來的憑證就行

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快賬用戶9479 追問 2024-10-29 15:17

咋修改呢老師,沖掉嗎

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齊紅老師 解答 2024-10-29 15:18

可以紅沖后重新結(jié)轉(zhuǎn)

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根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0,需要交稅就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2024-10-29
你好 留 抵的不用再結(jié)轉(zhuǎn)是直接抵扣就行?
2023-06-06
您好,是需要結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
2022-07-05
你好,學(xué)員,余額直接負(fù)數(shù)即可的
2022-09-25
您好,可以暫不處理,等下月有繳納增值稅是一并從進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。
2022-05-15
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