我們今年4月收到稅務(wù)局的稅務(wù)事項(xiàng)通知書，事由是取得異常增值稅扣稅憑證，我們把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)了，7月又收到解除風(fēng)險(xiǎn)通知書，那張發(fā)票又不用轉(zhuǎn)出了，如何做賬？
那么在當(dāng)時(shí)附表2 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出欄填對(duì)應(yīng)的負(fù)數(shù)金額，可以抵扣了
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請(qǐng)問(wèn)，今年10月份收到稅務(wù)通知書，說(shuō)2016年取得的一張?jiān)鲋刀悓Ｓ脼樘撻_(kāi)發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)我是不是需要在11月份納稅所屬期做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？所得稅又該怎么調(diào)整？
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3月收到稅局異常增值稅抵扣憑證的通知書，讓我司三月所屬期申報(bào)的時(shí)候做異常憑證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這異常憑證是去年入賬一筆材料發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)這應(yīng)該怎么做分錄（3月增值稅申報(bào)表我已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)）
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公司取得兩張異常憑證是在21年8月份，但是稅務(wù)通知書是在7月份，按稅務(wù)局要求在電子稅務(wù)局更正了8月份增值稅報(bào)表作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，現(xiàn)在7月份如何申報(bào)，申報(bào)的時(shí)候顯示異常憑證與申報(bào)數(shù)據(jù)不符，對(duì)比異常
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老師好，企業(yè)本年4月取得的增值稅發(fā)票，4月正常入賬，當(dāng)月正常申報(bào)增值稅。10月10日，稅務(wù)局通知，4月這張發(fā)票由于對(duì)方未繳稅，我單位不能抵扣，要求在9月報(bào)稅表中進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，9月做賬系統(tǒng)已結(jié)賬。我是否記賬在10月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，10月做進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)扣除5%做反方向。借：成本100，貸：進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出100。貸：進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減 5，貸：其他收益：—5。
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老師你好，我們是工廠做紡織品進(jìn)貨銷售，2015年收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)抵扣認(rèn)證，到2017年收到稅務(wù)局事項(xiàng)通知書讓進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，并繳納了稅費(fèi)。這個(gè)會(huì)計(jì)分錄如何做合適呢，轉(zhuǎn)到成本里去？目前稅務(wù)局又查了，退給我們之前繳納的稅。后面又得做退回的會(huì)計(jì)分錄。兩個(gè)如何做呢，報(bào)表需要更正嗎
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如何做會(huì)計(jì)分錄？
當(dāng)時(shí)你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的時(shí)候做的什么分錄？?
借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：以前年度損益調(diào)整
這樣做會(huì)不會(huì)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)的金額一直掛著這個(gè)金額？
不需要結(jié)轉(zhuǎn)平那個(gè)科目 根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是 月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款
那直接紅沖之前的那筆憑證，做負(fù)數(shù)紅沖，這樣可以嗎？
也是可以的，沒(méi)問(wèn)題的哈
好的，謝謝
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