是應(yīng)收賬款是負數(shù)，這個我需要調(diào)嗎？還是直接按這個報稅！

您好，負債表申報不能寫負，要重分類到預(yù)收 資產(chǎn)負債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款? “應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細科目的借方余額合計數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計算填列；?? “預(yù)收款項”=應(yīng)收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列；?? “應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列；?? “預(yù)付款項”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)計算填列；?? “其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細科目借方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計算填列；?? “其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細科目貸方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列。 比如 應(yīng)收賬款科目借方余額100，明細是 應(yīng)收賬款-A 借方余額 120,應(yīng)收賬款-B 貸方余額 20 應(yīng)付賬款科目貸方余額200，明細是 應(yīng)付賬款-C 貸方余額 250,應(yīng)付賬款-D 借方余額 50 報表列示? 應(yīng)收? 120? ?預(yù)收? 20? 應(yīng)付? 250 預(yù)付 50

我按對方的科目余額表填的就是資產(chǎn)是負數(shù)，我這個是應(yīng)該做分錄調(diào)嗎？我把期初的應(yīng)收調(diào)為預(yù)收了，可是上期月額我不知道怎么處理為正數(shù)

您好，不是用分錄調(diào)哦，這是負債表列示，調(diào)表不調(diào)賬，要看往來科目的明細，也就是具體哪個往來單位欠多少

是按實際明細科目列T型賬？看對應(yīng)在哪個科目，再在申報報表的時候?qū)?yīng)填嗎？

您好，不用T型賬，就是科目余額表里按每個科目具體是哪些往來單位構(gòu)成的 比如 應(yīng)收賬款科目借方余額100，明細是 應(yīng)收賬款-A 借方余額 120,應(yīng)收賬款-B 貸方余額 20 應(yīng)付賬款科目貸方余額200，明細是 應(yīng)付賬款-C 貸方余額 250,應(yīng)付賬款-D 借方余額 50 報表列示? 應(yīng)收? 120? ?預(yù)收? 20? 應(yīng)付? 250 預(yù)付 50

就是拿到科目余額表就按老師上面寫的來寫建賬套期初余額嗎？

就是拿到科目余額表就按老師上面寫的來寫建賬套期初余額嗎？

您好，是的，往來科目余額要具體到往來單位的哦，

您好，是的，往來科目要具體到往來單位哦

好的，在新建賬套的時候按科目余額表科目就該去哪個科目就重分類了對應(yīng)填對嗎？

您好，不是的，按原來填，我們只是在負債表列示時重分類

老師說的負債表列式是填申報資產(chǎn)負債表的時候才按對應(yīng)科目重分類？

您好，是的，列示負債表時才重分類

那不是每次季報的時候都需要重分類列式再去申報報表？這個上年余額只要我列式了就會是正數(shù)嗎？上年數(shù)據(jù)科目余額表里面沒有啊

您好，是的，這個重分類又不難的，一個月才一次， 上年的數(shù)據(jù)沒有要跟交接人要哦，接手后所有的財務(wù)事情就是咱的了，以前的賬套數(shù)據(jù)都是導(dǎo)出來保存的

上年數(shù)據(jù)是不是要23年的12月科目余額表數(shù)據(jù)來重分類？季報報送財務(wù)報表是一個季度重分類一次吧？

您好，要23年的12月科目余額表數(shù)據(jù)來重分類，是的， 季報是一季報一次，我們每月末不是要做報表?給老板么，

好的，知道了，感謝老師細心解答，早點休息