商業(yè)管理公司，是區(qū)政府旗下子公司，國企，受托管理分公司的房產，維修，裝潢，還有安裝燃氣這些，金額不小，目前有針對工人的宿舍，還有商鋪 問題1對于宿舍這塊，我們是按月幾百塊，有短租有長租，根據工頭需要，我們還有個浴室，充值水費洗澡，房產也不是自己的，只負責管理，租房子一般都是收幾個月房租，票開的不一定及時，那么這塊收入我怎么賬務處理，增值稅和企業(yè)所得稅怎么申報？收入需要分月確認嗎？增值稅根據開票來，還是合同分批確認來？企業(yè)所得稅尼？代收的水電費我計入啥收入明細科目，怎么繳稅？公攤費用定額的，一年120.這個收入我怎么計入明細科目？怎么開票？增值稅企業(yè)所得稅怎么報？增值稅幾個點啥明目？ 問題2還有商鋪，商鋪有合同一出租租幾年，前幾年免租，后面有收入，但現(xiàn)在不一定交，那么這個收入各年怎么確認，企業(yè)所得稅增值稅怎么報？我們租人家的成本票我們能及時取得？因為虧損居多？這個收入要是平攤到每年，要是造成繳稅咋辦？代收的水電費開啥票？

我們房開企業(yè)有農貿市場攤位 我們直接收取攤位的租金的話要繳納房產稅土地使用稅、增值稅按照9%繳納（不是老項目）及企業(yè)所得稅，這樣的話為了減少增值稅我們另外成立了一家運營公司運營，我們可以將其租金全部由運營公司收取及負責運營管理并且我們不收取運營公司（這樣可以說的過去嗎）這樣的話運營公司繳納的增值稅就按照小規(guī)模納稅人政策來執(zhí)行 少繳納增值稅及企業(yè)所得稅，此種情況房產稅土地使用稅由運營公司承擔嗎？運營公司享受財稅2019 12號文免房產稅和土地使用稅政策嗎？如果土地使用稅和房產稅只能房開企業(yè)去享受的話就沒必要租金由運營公司收取繳納相關稅費了 因為綜合下來兩個公司對這個租賃業(yè)務產生的稅費可能差不多

您好！老師，我們公司是有兩個入股投資公司，這里就管兩個叫A公司，B公司，其中一個A公司想要撤資進行股權轉讓，然后A公司那邊請了審計團隊，要求審計到2022年3月，我公司去年買了一塊地皮，但是原產權人與租賃方租賃合同未到期，產權過戶完，我公司到現(xiàn)在并沒有與租賃方重新簽訂合同，2022年6月份的時候打過來一筆租金我記在了其他應付上，因一直未確認是否合作，我們也未開票，現(xiàn)在審計公司那邊按照原產權人與租賃方的租賃合同估算了收入，并計入我們公司財務報表里出具審計報告，我想問下老師這種情況可以這么操作嗎？對我們公司財務及報稅這款塊有多大影響？因為審計報告我們這邊還要蓋章并且財務報表財務人員還要簽字？會對我個人有什么影響嗎？

老師，有兩個問題需要請教一下： 1、企業(yè)所得稅匯算清繳應交稅比預繳稅大，這個時候賬務處理，計提的時候：借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-企業(yè)所得稅；繳納企業(yè)所得稅時：借：應交稅費-企業(yè)所得稅 貸：銀行存款。這樣分錄齊全嗎，跟利潤分配科目有關系嗎？ 2、我注冊公司的時候租賃合同是做著10平方每月300元的房租，但是從成立到現(xiàn)在沒有做租金支出費用，今年開始想每月做個租金費用支出，因為300元不超過500元，附件用收據（寫明收款人的身份證號碼和手機號碼、名字）這樣來作為憑證附件，也沒有去租賃備案中心備案和繳納租賃稅，這樣合適嗎？還是干脆不做租金費用支出會好些？

早上好，老師，請教下我司是租賃公司，每個月開出租賃發(fā)票就是收入，由于被稅局查出來我司出租廠房金額過低，需要我們補交申報收入，收入是每個月按從租計征申報的房產稅，由于是以前年度2021、2022年的收入，現(xiàn)在在2023年12月入賬，需要怎么入賬以前年度收入房產稅、及補交產生了利潤交了以前年度企業(yè)所得稅、及收入房產稅產生了印花稅申報了印花稅，還有各稅金產生的滯納金，應該怎么入賬？分錄怎么寫？