老師屬于社會(huì)團(tuán)體法人的單位，問(wèn)問(wèn)其他應(yīng)付款掛賬1元，不用支付了，一直在賬上掛著怎么處理？用什么科目沖掉？

老師，我想請(qǐng)問(wèn)一下，嗯，公司每個(gè)月月初通過(guò)銀行代扣了公司的社保費(fèi)用，其中包括單位繳費(fèi)部分和個(gè)人繳費(fèi)部分，記了一筆合計(jì)費(fèi)用的支出。 月末公司實(shí)發(fā)工資扣除了員工社保，記一筆實(shí)發(fā)工資的支出，那么我們需不需要計(jì)入一筆其他應(yīng)收款--代墊員工社保費(fèi)用呢 ？

老師，您好。我2019年有一筆財(cái)政撥款收入2157.5元，當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)登記為借：銀行存款——2157.5元；貸：其他應(yīng)付款——2157.5元。當(dāng)年就已支出，支付時(shí)會(huì)計(jì)登記為借：?jiǎn)挝还芾碣M(fèi)用——2157.5元：貸;銀行存款——2157.5元。現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)我這筆往來(lái)款一直在賬目上擺起，請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在要調(diào)整這筆往來(lái)賬余額的話，我應(yīng)該怎么處理會(huì)計(jì)科目。

老師好，我公司是建筑裝修公司，現(xiàn)銀行存款支付了一筆訴訟費(fèi)用（一個(gè)項(xiàng)目的），請(qǐng)問(wèn)這筆費(fèi)用的分錄怎么寫

老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應(yīng)付款～個(gè)人 10萬(wàn)，貸：銀行存款 10萬(wàn) 借：管理費(fèi)用～社保 15萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬～社保 15萬(wàn) 借：應(yīng)付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬(wàn) 現(xiàn)在跨年了，也都結(jié)賬了，我現(xiàn)在針對(duì)這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借：經(jīng)營(yíng)支出～財(cái)務(wù)費(fèi)用～利息支出 貸：其他應(yīng)付款～個(gè)人10萬(wàn) 第二筆：把費(fèi)用沖減，掛往來(lái)款項(xiàng) 借：其他應(yīng)收款～往來(lái)單位 貸：管理費(fèi)用 老師，由于調(diào)整這兩筆，對(duì)我的報(bào)表會(huì)有影響，我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調(diào)整就行？