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老師,資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)有二十多萬的應(yīng)交稅費(fèi),但實際上除了計提的個稅一萬多需要繳納外,增值稅抵扣之后是不需要繳納的,但為什么會有二十多萬的應(yīng)交稅費(fèi)體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上呢,這個應(yīng)交稅費(fèi)體現(xiàn)在上面不是負(fù)債了嗎

2024-10-14 16:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-10-14 16:34

同學(xué)你好,你的理解是正確的 因此,要查一下,為啥有這個結(jié)果,打開 應(yīng)交稅費(fèi) 明細(xì)賬,看看 是什么原因造成的,

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快賬用戶6801 追問 2024-10-14 16:42

這是科目余額表里面的應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)

這是科目余額表里面的應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)
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快賬用戶6801 追問 2024-10-14 16:43

這個是資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)

這個是資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)
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快賬用戶6801 追問 2024-10-14 16:45

它這個資產(chǎn)負(fù)債表里面的應(yīng)交稅費(fèi)就是科目余額表里面應(yīng)交增值稅和個稅之和,我看不懂為什么會這樣

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齊紅老師 解答 2024-10-14 16:54

同學(xué)你好,我看了你的明細(xì)賬, 和資產(chǎn)負(fù)債表 對不上 應(yīng)該? 應(yīng)交稅費(fèi)余額=4889.8 科目余額表上的數(shù)據(jù)是正確的 應(yīng)交稅費(fèi)是一級科目 1)應(yīng)交增值稅 2)應(yīng)交個稅 3)應(yīng)交所得稅 4)未交值稅 等這些是 2級科目 再往下 1)進(jìn)項稅 2)銷項稅 等等,這些是3級科目 因此, 這個資產(chǎn)負(fù)債表的后臺公式,要查查 哪里錯了,其他的數(shù)據(jù) 跑到哪里去了

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