徐老師你好！剛剛還有一個問題忘記問了，我暫估人工費后，是不是不需要結(jié)轉(zhuǎn)人工費了，因為我看做兩筆分錄后，人工成本翻倍了，比如暫估時，借主營業(yè)務(wù)成本一人工成本，應(yīng)付賬款一暫估一勞務(wù)公司（暫估要三級分錄勞務(wù)公司的名稱嗎），結(jié)轉(zhuǎn)工資人工費，借：主營業(yè)務(wù)成本一人工成本，貸：勞務(wù)成本一人工，這樣做對嗎

記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本 6月 借主營業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本91166.03 請問往后收到發(fā)票我該怎么做會計分錄

請問，建筑機械租賃公司，公司每個項目，當(dāng)月有收入的，基本沒有收到成本發(fā)票，都是按暫估入賬，暫估做分錄就是借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款-暫估 憑證后面沒有附件，后面收到的成本發(fā)票，有合同和發(fā)票，這樣做賬會不會有什么問題了

@郭老師回答，郭老師@郭老師，其他老師不要接了，樸老師不要接，一家建筑勞務(wù)公司，我6月底暫估了一筆項目成本，7月開了發(fā)票，確認(rèn)了收入，但是7月份沒有收到錢，7月底的時候已經(jīng)知道了要發(fā)多少項目上工人的工資，但是沒有錢發(fā)，又暫估了一筆項目成本，等到8月初收到錢了，就把民工工資發(fā)掉了。 我想問下我6月份暫估的那筆項目成本要在七月份怎么沖掉呀？當(dāng)時暫估成本的分錄做的是 借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)付賬款-暫估項目成本

老師們好！請問老師，信息咨詢服務(wù)公司小規(guī)模納稅人，2022年暫估成本是這樣做分錄的：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估。這筆暫估到2023年12月止還沒有回來發(fā)票，現(xiàn)在要沖銷這筆暫估金額。應(yīng)該怎么賬務(wù)處理，謝謝！