你好,代開的話,如果讓你交個人生產(chǎn)經(jīng)營所得,這種情況稅務(wù)局會核定稅率的,不需要減去這些成本費用。
老師,請教一下:個體工商戶季度預(yù)交和年度匯算清繳是用的同一個生產(chǎn)經(jīng)營所得稅率表嗎?還是匯算的時候不能減速算扣除數(shù),只有季度預(yù)交的時候才可以減速算扣除數(shù)?
個體工商,查賬征收的生產(chǎn)經(jīng)營所得稅,這個季度開了60萬,沒有成本發(fā)票,可以下個季度的成本抵減嗎?到匯算清繳的時候如果后面的成本超過60萬就可以不交稅了嗎?
個人所得稅報年度經(jīng)營所得,有需要調(diào)整的成本費用,是可以直接在成本費用調(diào)整,還是需要在納稅調(diào)增調(diào)減里面去調(diào)整?
10月份成立的個體戶,申報第四季度個稅經(jīng)營所得時投資者減除費用是15000,等年度匯算清繳時投資者減除費用只有0/60000可選,該怎么辦
2023年時候暫估了成本,截止到2024年5月目前發(fā)票還沒收到,本月是不是要沖減成本使用以前年度損益調(diào)整科目,然后匯算清繳時候調(diào)整成本剔除掉原來暫估的成本補所得稅呢?
老師,法人股東就是居民企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓時,交稅是(轉(zhuǎn)讓所得-未分配利潤*持股比例-實收資本份額)*25%。股權(quán)撤資股東交稅是(撤資所得-未分配分配*持股比例-實收資本份額-盈余公積*持股比例)*25%。為什么撤資要算盈余公積呢
老師,2025年5月28日我們付了款項5萬元,但是沒有收到票,前面會計做的是借:應(yīng)付賬款50000貸:銀行存款 50000,現(xiàn)在2025年6月4號收到50000的票了,我應(yīng)該怎么做賬。這個票是臨床課題費用
供應(yīng)商未開票未付款的對賬單怎么入賬
我們是個超市,顧客充卡10000送100,送的那個100怎么做賬呀
老師 我們公司是建筑施工工程公司,接了甲方一個活 簽的是EPC 施工總承辦合同,我們往外有找勞務(wù)公司 再給干這個活,屬于違法轉(zhuǎn)包嗎
老師 上個月的訂正以前憑證的紅字憑證 錯了 這個月我怎么改呀
老師,固定資產(chǎn)折舊臺賬上,某設(shè)備已經(jīng)折舊完了,可是財務(wù)軟件上累計折舊貸方還差好幾千才折舊完成,這怎么調(diào)整啊,
現(xiàn)在公司實繳還需要交契稅嗎?
老師你好,我司小規(guī)模貿(mào)易公司與甲公司簽電腦購銷合同:我司賣6臺電腦共18000元給甲公司,甲按季度分期付款,每季度3000元共6個季度付完款,付完款后電腦所有權(quán)歸甲公司,電腦在付第一筆款時已交付給甲公司,我司在收到每次款時開普票辦公費3000元。 請問這個操作有什么不妥之處或者風(fēng)險之處?
我們是個超市,顧客充卡10000送100,送的那個100怎么做賬呀
是的,代開的時候,已經(jīng)繳納1個點的增值稅,1.5%的個稅,也就是說,等到明年匯算,就不能再寫成本費用,成本費用是針對查賬征收的對吧?
你好是的就是這樣,就是這樣理解。
那如果平時不止這一張票,明年還需要匯算清繳對吧?還需要按照經(jīng)營所得的累進(jìn)稅率補稅么
你好,是的如果查賬征收就是這樣
不是,老師,現(xiàn)在開票已經(jīng)是按照核定征收預(yù)繳的個稅,但是不止一張票,明年匯算等于還是按照核定征收?不需要補稅了對吧
您不是說這個屬于核定征收么?
你好,是的嗯,你是核定征收的這種就不需要再另外做了。