東江股份有限公司(以 下簡稱東江公司)為增值稅一般納稅企業(yè)，20x9年12月13日， 與D公司簽訂- -項為其安裝設(shè)備的合同,屬于在某一時段內(nèi)履行的履約義務(wù)(適用13%的增值稅稅率)。合同規(guī)定，該設(shè)備安裝期限為2個月，合同總價款為30萬元。設(shè)備安裝款(含增值稅)于月末按履約進度收取。至12月31日，已實際發(fā)生安裝費用14萬元(均為安裝人員工資) ，預(yù)計還將發(fā)生安裝費用6萬元。東江公司按實際發(fā)生的成本占總成本的比例確定履約進度。假定該合同的結(jié)果能夠可靠地估計(設(shè)備安裝業(yè)務(wù);屬于東江公司的主營業(yè)務(wù))。12月31日結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本的會計分錄為()。 A.借:主營業(yè)務(wù)成本140000 B.借:主營業(yè)務(wù)成本200000 C.貸:合同履約成本140000 D.貸:合同履約成本200000 老師，這道題我選擇AC對嗎，預(yù)計安裝費還需要加進去嗎？

甲公司為制造業(yè)增值稅一般納稅人，稅率為13%。2022年5月發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)。要求：編制相應(yīng)會計分錄。8.從某企業(yè)采購生產(chǎn)用機器設(shè)備一臺,專用發(fā)票上注明價款40萬元,增值稅5.2萬元；支付運輸費用,取得貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票,運費0.5萬元,增值稅450元。該機器設(shè)備不需安裝，已投入使用。9.與中介公司簽訂委托銷售合同,通過中介公司銷售自產(chǎn)產(chǎn)品。5月份中介公司銷售生產(chǎn)企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品100萬元,企業(yè)按合同規(guī)定支付傭金6萬元。中介公司向企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票,注明價款6萬元,增值稅額3600元,價稅合計63600元。

1.資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表之間有什么勾稽關(guān)系? 資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表有什么勾稽關(guān)系? 2.我公司為一般納稅人，本月的進項稅大于銷項稅，無進項稅額轉(zhuǎn)出金額，但是其中一塊業(yè)務(wù)選擇了簡易計征，本月有簡易計征的業(yè)務(wù)發(fā)生，請問我公司本月需要繳納增值稅嗎?為什么? 2.營業(yè)成本和期間費用如何劃分? 3.業(yè)務(wù)招待費所得稅扣除怎么規(guī)定的? 5.，企業(yè)開票銷項發(fā)票含稅 21萬元，稅率 13%，稅負(fù) 1%，還需要開進稅率13%的多少金額的發(fā)票?

麻煩問問大家，我是一家商貿(mào)有限公司主要批發(fā)零售水泥業(yè)務(wù)。是一般納稅人企業(yè)。稅率是13%稅率。有單獨的運輸公司。 現(xiàn)商貿(mào)有限公司和一家上市公司簽定了合同 對方單位要求一票制把運費和貨款開在一張票上。要求在商貿(mào)有限公司開具。這樣按稅法規(guī)定屬于混合經(jīng)營只能貨款及配送費都開13%稅率。 請問老師如何歸避風(fēng)險。把配送費開成9%稅率還能滿足對方要求。

甲公司為一般納稅人，適用的增值稅稅準(zhǔn)為13%和9%，企業(yè)所得稅稅率為25%銷售商品和提供勞務(wù)均屬于主營業(yè)務(wù)，商品銷售價格不含增值稅，在確認(rèn)銷售收入時結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，該公司2022年發(fā)生的業(yè)務(wù)如下:10月1日甲公司與乙公司簽訂一項設(shè)備安裝合同，安裝期為4個月，合同總價款2000000元，適用增值稅稅率為9%。至12月31日，甲公司實際發(fā)生安裝費960000元，估計還將發(fā)生安裝費用640000元，甲公司向乙公司提供的設(shè)備安裝服務(wù)屬于某一時段內(nèi)履行的履約義務(wù)，甲公司按照實際發(fā)生成本占總成本的比例確定履約進度，并在12月31日根據(jù)確認(rèn)的收入開具增了值稅專用發(fā)票。合同簽訂日甲公司預(yù)收了乙公司含增值稅總收入50%的保證金。1)計算甲公司2022年末提供設(shè)備安裝應(yīng)確認(rèn)收入的金額，并編制確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本的有關(guān)會計分錄。