不開(kāi)具，相當(dāng)于房地產(chǎn)企業(yè)為下面的運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目的客戶(hù)代收代繳，國(guó)家電網(wǎng)直接把發(fā)票開(kāi)給房地產(chǎn)企業(yè)

需要把專(zhuān)票做不抵扣勾選，或者進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 分錄 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款

好的這樣做合適嗎老師 代收時(shí)：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款 房地產(chǎn)企業(yè)繳納時(shí)：借：預(yù)付賬款——國(guó)網(wǎng) 貸銀行存款 收到發(fā)票：借：開(kāi)發(fā)成本 進(jìn)項(xiàng) 貸：預(yù)付賬款 季度或年底沖銷(xiāo)時(shí)：借：其他應(yīng)付款 貸：開(kāi)發(fā)成本 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

老師，你那邊還有沒(méi)有更加簡(jiǎn)便的處理方式？

你做的分錄可以的

最簡(jiǎn)單的就是上面的，做其他應(yīng)收或者其他應(yīng)付，對(duì)沖，進(jìn)項(xiàng)稅不抵扣勾選

老師，進(jìn)項(xiàng)稅不抵扣勾選，是一直放著不勾選嗎？也不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎

不是一直放著，在抵扣勾選挨著有個(gè)不抵扣勾選

按簡(jiǎn)單方式做，如果房地產(chǎn)企業(yè)為運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目客戶(hù)預(yù)繳電費(fèi)金額大于代收客戶(hù)的電費(fèi)金額時(shí)，該怎么做分錄

代收代付是損耗的差異，還是公司通過(guò)這個(gè)賺取收入了 損耗做到營(yíng)業(yè)外收支

如果是賺取收入，那以上就不合理的，收電費(fèi)要確認(rèn)收入，，付作為成本

老師，現(xiàn)在這些還是不確定因素，過(guò)節(jié)的話(huà)，房地產(chǎn)企業(yè)會(huì)為運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目客戶(hù)預(yù)繳電費(fèi)，日常都是代收代繳，一月向國(guó)網(wǎng)繳費(fèi)一次，根據(jù)國(guó)網(wǎng)收費(fèi)情況定最后是否屬于收入或者損耗。當(dāng)下第一次發(fā)生的如果大于該怎么入賬？

金額差異有多大了，一個(gè)月大概交多少電費(fèi)

剛剛開(kāi)始，這月為運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目客戶(hù)多預(yù)繳10萬(wàn)