年中建賬時: 除損益類科目外,其他科目的期初數(shù)根據(jù)上期期末余額填寫。 對于損益類科目,收入類科目填寫貸方累計發(fā)生額,成本費用類科目填寫借方累計發(fā)生額。 企業(yè)新成立時建賬,期初數(shù)均為零,直接根據(jù)企業(yè)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行記賬即可。 年中建賬相對復(fù)雜一些,因為要考慮之前的財務(wù)數(shù)據(jù)銜接,而新成立企業(yè)建賬則較為簡單,沒有前期數(shù)據(jù)的影響。
老師,年中用另外一個財務(wù)軟件重新建賬初始化本年累計借方和貸方二級科目加總不等于一級科目合計數(shù),比如資產(chǎn)類的預(yù)付賬款,這個是怎么回事呢?資產(chǎn)類的錄入本年累計本年累計借方和貸方、期初余額(上期的期末余額),損益類的錄入本年累計本年累計發(fā)生額、期初余額(上期的期末余額)對吧?
你好 老師 科目余額表是2月底的,我建3月,科目余額表上的期末余額對應(yīng)新賬的期初余額對嗎, 期末余額有數(shù)據(jù),本年累計借貸不一樣的數(shù)據(jù)是不是也要填寫在借方和貸方累計?
老師請問金蝶建立新帳套,是9月份接手過來的、有8月完整的科目余額表,但是金蝶軟件上填寫初始數(shù)據(jù)的時候,只顯示累計借方、累計貸方、期初余額。跟科目余額表的不一樣、科目余額表有期初余額、本期發(fā)生額借貸、本年累計借貸、期末余額這幾個模塊。我不知道該怎么新建賬了。是不是我的金蝶有問題。
麻煩老師問一下 我在填寫科目余額表的時候 本期發(fā)生的 借貸余額合計 不一樣 ? 是不是 損益類科目 借方貸方都寫 然后再加起來算 比如 本期借方發(fā)生額 管理費用 104 填寫在借方 這個期末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤 所以 貸方也填寫104 然后再加嗎?
你好,根據(jù)科目余額表錄入期初數(shù)據(jù),借方累計發(fā)生和貸方累計發(fā)生,填寫的是科目余額表里面的本期發(fā)生額,還是本年累計發(fā)生額?
稅務(wù)登記證是什么老師
怎樣設(shè)置重復(fù)項會提示呢
采購單可以作為合同依據(jù)嗎,只有采購單,沒有合同,開專票是可以的不做合同嗎
老師你好,請問長期償債能力是越高越好還是越低越好,短期償債呢
內(nèi)賬會做了,外賬能做的了嗎?
老師,我24年的報表有部分無票成本需要做納稅調(diào)整,調(diào)整完后,就有利潤了,我想把24年底的固定資產(chǎn)做加速折舊,請問老師,固定資產(chǎn)加速折舊有什么需要特別注意的問題嗎,謝謝
老師,2025年發(fā)現(xiàn)以前的會計記賬有嚴重的錯誤,2025年把以前年度2016-2024年的賬重新建賬重做了一遍,所以差別很大,現(xiàn)在我已經(jīng)重新記完,我現(xiàn)在是調(diào)以前的舊賬,還是用新賬,可不可以舊賬存檔,用新賬,2016-2024年的賬不變,相當于2025年我應(yīng)該調(diào)賬,調(diào)2016-2024年的賬,我現(xiàn)在不調(diào)了,把2016-2024年的賬全部做一遍。
企業(yè)收只確認加工費收入,是收入準則的那一條
老師,我們公司是勞務(wù)公司小規(guī)模,給別人開建筑服務(wù)票,別人要求專票,50萬,開3%的稅點,那么我們的稅負率多少,如果這個稅錢讓對方出,讓她多出幾個點?
小規(guī)模納稅人注銷的賬務(wù)處理
老師,我要與代賬會計對接,接手外賬,需要注意哪些事項? 財務(wù)這塊9月份開始我們自己來做賬,除了8月份的科目余額表,用期末數(shù)作為期初余額來填寫,那損益類科目需要他們提供什么資料作為支持?