老師這是23年12月暫估的，已經(jīng)做了生產(chǎn)領(lǐng)料，結(jié)轉(zhuǎn)了

你好，借原材料貸利潤分配未分配利潤，借利潤分配未分配利潤貸原材料。匯算清繳納稅調(diào)整

老師匯算清繳不調(diào)整可不可以

他不調(diào)整有風險的。

我直接沖本年的結(jié)轉(zhuǎn)的庫存商品行不行

好，根據(jù)納稅義務(wù)，你這個有風險，如果不調(diào)整

匯算清繳只要調(diào)原材料這一類嗎

要調(diào)整的是成本納稅調(diào)整明細表扣除項目里面填寫賬本金額。

那我都交了所得稅了，這樣不就又要退稅

對的 需要退回 看下你當?shù)赝硕愐髧栏癜?，有些退稅會要求查賬的。不嚴格的，申請退稅就可以了。

老師我可不可以直接沖今年的結(jié)轉(zhuǎn)

可以的，可以這么做的。但是，你注意一下，收入不要小于成本。

嗯嗯，謝謝老師