上月已抵扣100的進(jìn)項稅，本月發(fā)現(xiàn)不能抵扣做了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項稅 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 月末這樣做對嗎？

請問老師，9月，一張福利費(fèi)發(fā)票，借，管理費(fèi)用 應(yīng)交稅金-進(jìn)項，貸，銀行，到了10月，要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，是不是做，借，管理費(fèi)用 貸，應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，月末進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，做，借，應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，貸，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅？

3月酒水專票抵扣了，有誤。這樣做對嗎？ 1、抵扣的分錄照做。 借：管理費(fèi)用-招待費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅） 貸：銀行存款 2、3月補(bǔ)充分錄： 借：管理費(fèi)用-招待費(fèi) 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項轉(zhuǎn)出） 3、申報表附表二填寫進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出。

業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)票，借管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額貸記其他應(yīng)付款，，不可以抵扣進(jìn)項，那這個應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額怎處理？

上個月抵扣了一張發(fā)票，發(fā)現(xiàn)有問題，上個月做賬，借，管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅_進(jìn)項稅額，貸，銀行存款，下個月做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，怎么做分錄