根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是 月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷(xiāo)項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0,需要交稅就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款
有留抵稅額,不用交增值稅,這樣做可以嗎? 借:應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷(xiāo)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_本期留抵稅額 貸:應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_上期留抵稅
老師,在計(jì)算當(dāng)月應(yīng)交增值稅的時(shí)候用銷(xiāo)項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額再減去上月留抵稅額,那怎么看賬上還有沒(méi)有上月留抵稅額呢
上期留抵稅為7592.92,退稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入留抵稅額 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(留抵稅額退稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 收到退稅 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(留抵稅額退稅) 分錄對(duì)嗎?
如果上期有留抵稅額,這個(gè)留抵稅額不抵減軟件銷(xiāo)項(xiàng)稅額吧?
老師,我1月發(fā)生的銷(xiāo)項(xiàng)稅額和上期期末留抵稅額抵減以后,增值稅申報(bào)表里還有期末留抵稅額,但是我賬套里是不顯示期末留抵稅額的,那我應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額還有余額,怎么處理。直接結(jié)轉(zhuǎn)掉嗎?
公司給臨時(shí)工發(fā)工資,需要購(gòu)買(mǎi)社保和申報(bào)個(gè)稅么?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請(qǐng)問(wèn)什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開(kāi)發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷(xiāo)售合同需要交還是說(shuō)只要是開(kāi)了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購(gòu)買(mǎi)了一輛46800元的摩托車(chē),入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車(chē)摩托車(chē)賣(mài)了2000元,并開(kāi)具了一張二手車(chē)銷(xiāo)售發(fā)票,請(qǐng)問(wèn)賣(mài)了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒(méi)有員工,個(gè)稅零申報(bào)報(bào)法人嗎
老師這個(gè)A不是錯(cuò)的嗎,為什么答案選的是對(duì)呢