摘要欄用文字怎么表達(dá)呢？

調(diào)整其他應(yīng)收款貸方余額。

老師續(xù)問，老板其他應(yīng)收賬款借方余額轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付賬款，分錄：借：其他應(yīng)付款-老板 貸：其他應(yīng)收款-老板，對嗎

是的對的是的對的是的對的。

好的，謝謝老師。

老師好，請問結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品，記賬憑證后面沒有附件也沒事的吧

可以的，但是最好是有一個入庫單。

郭老師你好，繼續(xù)請問個問題，上月庫存商品單位成本價2000元/件，本月開票出售單價1800元/件，這種情況出現(xiàn)，可不可以

不可以 收入一定大于成本

好的，謝謝

不用客氣 周末愉快

郭老師你好，上月庫存商品單價高，是6月份結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品多結(jié)轉(zhuǎn)，進(jìn)去造成的，那我要不要把6月份這筆會計(jì)分錄調(diào)整下

需要的需要調(diào)整一下的

你是6月份出現(xiàn)了收入小于成本嗎？

郭老師真好，內(nèi)心比較感激你。6月份沒有出現(xiàn)收入小于成本，6月開了6000元票，結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本4800元，但結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本多結(jié)轉(zhuǎn)過去1萬多，加上原來庫存商品，造成庫存商品成本價高了

沒有出現(xiàn)收入小于成本的，你可以在這個月調(diào)整。

怎么去調(diào)整？

借庫存商品 借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)

好的好的，謝謝郭老師耐心答復(fù)，為您點(diǎn)贊，下次有問題再有緣為我解決問題

分錄就兩個借：庫存商品12000 借：主營業(yè)務(wù)成本-12000，沒有借與貸