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老師好,請問2010年我們公司與融資租賃公司簽訂融資性售后回租合同,租賃公司按照我們支付的租金給我們?nèi)~開具了專票,我們抵扣了進項稅。這部分進項稅我們可以抵扣嗎?

2024-07-26 16:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-07-26 16:03

你好可以的金可以抵扣。

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快賬用戶4521 追問 2024-07-26 16:16

租賃公司給我們開具的發(fā)票類目是貸款服務(wù)—金融服務(wù)(售后回租租息),金額按我們支付的租金開的,這種情況我們依然可以抵扣進項稅嗎

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齊紅老師 解答 2024-07-26 16:18

你好!貸款服務(wù)不行。不是開貨物嗎

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快賬用戶4521 追問 2024-07-26 16:27

那發(fā)票類目開錯了,但是發(fā)票上是按照我們支付租金開的,那這種情況怎么辦?

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快賬用戶4521 追問 2024-07-26 16:28

我們已經(jīng)抵扣進項稅了,稅務(wù)局現(xiàn)在讓補稅,有沒有想過政策或者可能我們不用補稅?

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齊紅老師 解答 2024-07-26 16:35

你好!這種基本沒可能了。能夠讓你重新開發(fā)票,然后以后抵扣,算是比較好的管理員了

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你好可以的金可以抵扣。
2024-07-26
?一、融資性售后回租業(yè)務(wù)出租方會計處理 購入資產(chǎn),作分錄, 借:融資租賃資產(chǎn)   貸:應(yīng)付賬款(銀行存款) 購入即出租作分錄, 借:長期應(yīng)收款-應(yīng)收融資租賃款   貸:融資租賃資產(chǎn)     未實現(xiàn)融資收益 收款時作分錄, 借:銀行存款   貸:長期應(yīng)收款-應(yīng)收融資租賃款 同時分攤未實現(xiàn)融資收益, 借:未實現(xiàn)融資收益(按實際利率計算確認)   貸:租賃收入     應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 二、融資性售后回租業(yè)務(wù)承租方會計處理 出售資產(chǎn)時作分錄, 借:應(yīng)收賬款(銀行存款)   累計折舊   貸:固定資產(chǎn)     遞延收益 租入資產(chǎn)作分錄, 借:融資租賃資產(chǎn)   貸:長期應(yīng)付款     未確認融資費用 付款時作分錄, 借:長期應(yīng)付款   貸:銀行存款 同時分攤未確認融資費用, 借:財務(wù)費用   貸:未確認融資費用(按實際利率確認) 租入資產(chǎn)折舊, 借:管理費用   貸:累計折舊 分攤遞延收益, 借:遞延收益   貸:管理費用
2023-04-11
你好!后期發(fā)票融資租賃公司給你們開嗎?
2024-03-13
同學(xué)你好 融資租賃利息的不能抵扣
2020-11-19
這個所謂的融資租賃就相當于是分期付款去購買了一個資產(chǎn)。
2021-07-08
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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