你好,你們是差額征稅嗎?
異地分包一般納稅人企業(yè),在異地預(yù)繳時扣除了勞務(wù)分包金額預(yù)繳了稅金,想問的是在正式申報時用全部銷項稅額減去進項稅額,在被減去的這個進項稅額中,還能不能把分包款發(fā)票稅額算進去?
老師你好,我們是做建筑工程的,在異地施工。在項目地有個2%的預(yù)繳增值稅,這預(yù)繳中有可以抵扣的勞務(wù)和分包金額,回公司開票繳納差額稅款時,這部份勞務(wù)和分包的稅額還是可以抵扣的,是嗎
老師,我這邊是建筑公司,我異地施工清包工,然后我們屬于分包單位,現(xiàn)在有個問題,發(fā)票我們按照總金額開,但是人員的工資,有一半總包方會自己發(fā),剩下的我們自己發(fā),然后發(fā)票我們開總金額,那么他們代發(fā)的那一部分工資,我們怎么做成本。
老師你好!請問我們公司是總包(一般納稅人),總包金額比如是100萬,然后分包50萬勞務(wù)給別的公司,然后我們公司開出100萬發(fā)票去結(jié)工程款,并收到了分包勞務(wù)公司開給我們的50萬發(fā)票(勞務(wù)公司是小規(guī)模),這樣申報稅時我們公司是不是只需要申報50萬?另外地預(yù)繳需要按哪個金額來預(yù)繳?
老師,建筑公司,異地預(yù)繳!請問一下我們是分包方,合同總金額150多萬。5月我們開了30多萬出去,現(xiàn)在預(yù)繳我填寫是30多萬的總金額,還是150多萬的總金額?。窟€有我們這個扣除額需要填寫的嘛?
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
不是。算差額征稅,但發(fā)票開的全額的,繳稅繳的差額的,這中間的差異如何做憑證
你好,你們開的是全額發(fā)票嗎?是開的差額發(fā)票,這樣的話,你能取得抵扣的發(fā)票是專票嗎?
也就是說,你們開出的銷項發(fā)票稅率,那不是帶星號的?
我是簡易計稅
你好,也就是說你開了9%稅率的發(fā)票,但是是按3%繳納的增值稅,然后應(yīng)收總額不變?如果是這樣的話做借應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅~銷項稅 貸主營業(yè)務(wù)收入,把多計提的銷項稅轉(zhuǎn)入收入
不是的,我是簡易計稅公司,項目總包開發(fā)票,總包做了分包后,在項目地繳稅是扣除了分包款后繳稅,就和總包金額開票出現(xiàn)了差額,這個稅的差額不知計入哪個科目合適?
開票是總包金額和稅額,在項目繳稅是總包扣除分包后的金額繳稅,開總包發(fā)票上的稅額和實際繳稅出現(xiàn)了差額,這部分計入哪個科目?
你好!差額是預(yù)交造成的嗎?
和預(yù)繳沒有關(guān)系, 比如總包開發(fā)票100萬,發(fā)票稅額29126.21;100萬的工程分包給分包商,分包商開發(fā)票60萬,那么在項目所在地稅申報納稅就是(100-60)萬/1.03*0.03,這樣形成了發(fā)票上的稅額和實繳稅額的差異
你好!這樣的話差額可以計入其他應(yīng)收款或營業(yè)外收入
好的 ,那計入主營稅金紅字可不可以呢
你好!沒有紅字發(fā)票一般不這樣處理
那是發(fā)票管理辦法嗎?就是只有紅字發(fā)票才能紅沖主營稅金?
那差額部分計入主營收入會不會更恰當?
你好!沒有開紅字發(fā)票做紅沖的容易增加企業(yè)查賬風(fēng)險,
好的,感謝老師
不客氣歡迎下次提問