你好,你們是差額征稅嗎?
異地分包一般納稅人企業(yè),在異地預(yù)繳時扣除了勞務(wù)分包金額預(yù)繳了稅金,想問的是在正式申報時用全部銷項稅額減去進(jìn)項稅額,在被減去的這個進(jìn)項稅額中,還能不能把分包款發(fā)票稅額算進(jìn)去?
老師你好,我們是做建筑工程的,在異地施工。在項目地有個2%的預(yù)繳增值稅,這預(yù)繳中有可以抵扣的勞務(wù)和分包金額,回公司開票繳納差額稅款時,這部份勞務(wù)和分包的稅額還是可以抵扣的,是嗎
老師,我這邊是建筑公司,我異地施工清包工,然后我們屬于分包單位,現(xiàn)在有個問題,發(fā)票我們按照總金額開,但是人員的工資,有一半總包方會自己發(fā),剩下的我們自己發(fā),然后發(fā)票我們開總金額,那么他們代發(fā)的那一部分工資,我們怎么做成本。
老師你好!請問我們公司是總包(一般納稅人),總包金額比如是100萬,然后分包50萬勞務(wù)給別的公司,然后我們公司開出100萬發(fā)票去結(jié)工程款,并收到了分包勞務(wù)公司開給我們的50萬發(fā)票(勞務(wù)公司是小規(guī)模),這樣申報稅時我們公司是不是只需要申報50萬?另外地預(yù)繳需要按哪個金額來預(yù)繳?
老師,建筑公司,異地預(yù)繳!請問一下我們是分包方,合同總金額150多萬。5月我們開了30多萬出去,現(xiàn)在預(yù)繳我填寫是30多萬的總金額,還是150多萬的總金額啊?還有我們這個扣除額需要填寫的嘛?
公司業(yè)務(wù)沒有健康咨詢,健康咨詢費(fèi)可以入賬嗎
收入(按月)不超過10萬,一稅減半,兩稅減免。是小規(guī)模納稅人和一般納稅人都享受嗎?如果是一般納稅人,人數(shù)是400呢
老師,請問我做賬軟件接著6月份做7月份的賬,我需要錄什么進(jìn)去嗎?還是可以直接6月份結(jié)賬,7月份直接錄制憑證就行?
老師,我們打算申請專利。那是不是相關(guān)的費(fèi)用入賬,成功申請專利后,就變成無形資產(chǎn)了?直接從研發(fā)支出結(jié)轉(zhuǎn)到無形資產(chǎn)么?中間有溢價之類的么
做法人變更的企業(yè),還有未分配利潤的話都需要叫什么費(fèi)用?
老師你好,小規(guī)模納稅人購買的固定資產(chǎn)車輛,通過二手車交易市場賣出后需要繳納啥稅款!
如果開具的發(fā)票是型號*其他咨詢服務(wù)*健康服務(wù)咨詢,可以當(dāng)體檢費(fèi)入賬嗎
個體工商戶采購肥料時支付運(yùn)費(fèi)怎么做分錄
老師:小規(guī)模納稅人,對方開了專票過來,可以當(dāng)普票用嗎?
請問我是辦稅員,但是公司有代賬公司,怎么才能知道是不是用我的名義在報稅呢?
不是。算差額征稅,但發(fā)票開的全額的,繳稅繳的差額的,這中間的差異如何做憑證
你好,你們開的是全額發(fā)票嗎?是開的差額發(fā)票,這樣的話,你能取得抵扣的發(fā)票是專票嗎?
也就是說,你們開出的銷項發(fā)票稅率,那不是帶星號的?
我是簡易計稅
你好,也就是說你開了9%稅率的發(fā)票,但是是按3%繳納的增值稅,然后應(yīng)收總額不變?如果是這樣的話做借應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~銷項稅 貸主營業(yè)務(wù)收入,把多計提的銷項稅轉(zhuǎn)入收入
不是的,我是簡易計稅公司,項目總包開發(fā)票,總包做了分包后,在項目地繳稅是扣除了分包款后繳稅,就和總包金額開票出現(xiàn)了差額,這個稅的差額不知計入哪個科目合適?
開票是總包金額和稅額,在項目繳稅是總包扣除分包后的金額繳稅,開總包發(fā)票上的稅額和實(shí)際繳稅出現(xiàn)了差額,這部分計入哪個科目?
你好!差額是預(yù)交造成的嗎?
和預(yù)繳沒有關(guān)系, 比如總包開發(fā)票100萬,發(fā)票稅額29126.21;100萬的工程分包給分包商,分包商開發(fā)票60萬,那么在項目所在地稅申報納稅就是(100-60)萬/1.03*0.03,這樣形成了發(fā)票上的稅額和實(shí)繳稅額的差異
你好!這樣的話差額可以計入其他應(yīng)收款或營業(yè)外收入
好的 ,那計入主營稅金紅字可不可以呢
你好!沒有紅字發(fā)票一般不這樣處理
那是發(fā)票管理辦法嗎?就是只有紅字發(fā)票才能紅沖主營稅金?
那差額部分計入主營收入會不會更恰當(dāng)?
你好!沒有開紅字發(fā)票做紅沖的容易增加企業(yè)查賬風(fēng)險,
好的,感謝老師
不客氣歡迎下次提問