您好，我現(xiàn)在要注銷公司，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)數(shù)正數(shù)，利潤(rùn)表凈利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，未分配利潤(rùn)有數(shù)，得交個(gè)人所得稅？怎么調(diào)一下

2021年補(bǔ)交了企業(yè)所得稅，減少了未分配利潤(rùn)，需要調(diào)整年度資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表嗎

小貸公司用企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。匯算需要補(bǔ)交所得稅1萬(wàn)。21年匯算凈利潤(rùn)需要調(diào)減1萬(wàn)。 22年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期初數(shù)據(jù)也做修改調(diào)減1萬(wàn)元。 后果：22年第一季度資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末-期初-調(diào)減的1萬(wàn)＝22年第一季度利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)。 這樣填報(bào)表對(duì)么？

老師：資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表具有勾稽關(guān)系（資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)“未分配利潤(rùn)” + 利潤(rùn)表中本年累計(jì)數(shù)“凈利潤(rùn)” = 資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)“未分配利潤(rùn)”） 會(huì)不會(huì)因?yàn)檎{(diào)整暫估金額補(bǔ)交所得稅而改變？

老師好！我資產(chǎn)負(fù)債表中，未分配利潤(rùn)年初數(shù)?利潤(rùn)表中本年利潤(rùn)，不等于未分配利潤(rùn)期末數(shù)，因?yàn)閰R繳時(shí)有企業(yè)所得稅，這個(gè)要調(diào)整嗎？