我們是建筑勞務(wù)公司，有一個(gè)勞務(wù)分包200多萬(wàn)。老板把公戶(hù)里面的勞務(wù)款轉(zhuǎn)到小包工頭的賬戶(hù)上，然后沒(méi)有開(kāi)勞務(wù)票回來(lái)，拿工人的工資表來(lái)報(bào)，這樣可以嗎？有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？
這種做法存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 將公戶(hù)中的勞務(wù)款轉(zhuǎn)給小包工頭，卻沒(méi)有取得勞務(wù)發(fā)票，僅用工人工資表來(lái)報(bào)賬，可能存在以下問(wèn)題： 1.成本扣除問(wèn)題：稅務(wù)上對(duì)于勞務(wù)支出通常要求有合法有效的發(fā)票作為成本扣除憑證。沒(méi)有勞務(wù)發(fā)票，可能導(dǎo)致這部分勞務(wù)支出無(wú)法在企業(yè)所得稅前全額扣除，從而增加企業(yè)的稅負(fù)。 2.個(gè)稅問(wèn)題：如果以工資表的形式來(lái)體現(xiàn)這部分支出，可能需要代扣代繳個(gè)人所得稅。若未履行代扣代繳義務(wù)，企業(yè)可能面臨稅務(wù)處罰。 3.真實(shí)性與合理性：僅依靠工資表來(lái)報(bào)賬，稅務(wù)機(jī)關(guān)可能對(duì)其真實(shí)性和合理性產(chǎn)生質(zhì)疑。如果不能提供充分的證據(jù)證明這些工資支出的真實(shí)性和與業(yè)務(wù)的相關(guān)性，可能會(huì)被認(rèn)定為違規(guī)操作。 例如，如果稅務(wù)機(jī)關(guān)在檢查中發(fā)現(xiàn)工資表存在虛列人員、工資數(shù)額不合理等情況，可能會(huì)要求企業(yè)補(bǔ)繳稅款、滯納金，并可能處以罰款。
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麻煩咨詢(xún)一下，我們是建筑公司前期付勞務(wù)款到個(gè)人包工頭賬上，沒(méi)有發(fā)票。后期可以找勞務(wù)公司開(kāi)票倒賬，勞務(wù)公司把錢(qián)退到公司私戶(hù)以替各工頭還款形式回到公戶(hù)可以嗎？
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麻煩咨詢(xún)一下，我們是建筑公司前期付勞務(wù)款到個(gè)人包工頭賬上，沒(méi)有發(fā)票。后期可以找勞務(wù)公司開(kāi)票倒賬，勞務(wù)公司把錢(qián)退到公司私戶(hù)以替各工頭還款形式回到公戶(hù)可以嗎？
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我們有一個(gè)100萬(wàn)的項(xiàng)目，然后勞務(wù)分包這一塊分包給下面的包工頭40萬(wàn)，他開(kāi)發(fā)票回來(lái)，然后我們直接把40萬(wàn)轉(zhuǎn)到他的個(gè)人賬戶(hù)上，一次性轉(zhuǎn)40萬(wàn)，這樣有風(fēng)險(xiǎn)嗎？要不要分次轉(zhuǎn)？
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老師您好！我們是建筑施工企業(yè)。人工方面我們是走勞務(wù)公司，公司把工費(fèi)打給勞務(wù)公司，勞務(wù)公司按照工地包工頭提供的工資表把錢(qián)打給每個(gè)農(nóng)民工。公司依據(jù)勞務(wù)公司開(kāi)具的勞務(wù)發(fā)票計(jì)入人工成本并稅前扣除。但是發(fā)票后面沒(méi)有附上包工頭給勞務(wù)公司提供的工資表，這符合不符合稅務(wù)要求？！謝謝！ 我們有和勞務(wù)公司簽訂的勞務(wù)合同，有和包工頭簽訂的承包合同，稅務(wù)要想查勞務(wù)公司是否給我們虛開(kāi)了，他們應(yīng)該去查勞務(wù)公司，你說(shuō)呢老師？
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我們公司是一般納稅人，然后經(jīng)營(yíng)范圍有勞務(wù)分包，我們幕后老板分包了一個(gè)工程，需要給施工單位開(kāi)建筑勞務(wù)發(fā)票，我們公司就開(kāi)出去3%的建筑勞務(wù)發(fā)票，然后由包工頭代開(kāi)的個(gè)人抬頭的勞務(wù)發(fā)票給我們公司，作為成本，這樣在稅務(wù)角度是否合理？ 還是說(shuō)開(kāi)勞務(wù)發(fā)票是不是同時(shí)包括營(yíng)業(yè)范圍有建筑勞務(wù)，另外還要辦理勞務(wù)資質(zhì)證才能開(kāi)建筑勞務(wù)發(fā)票？
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老師，有的會(huì)計(jì)在記賬憑證后面附件的時(shí)候，直接把票據(jù)貼在記賬憑證的后面，沒(méi)有票據(jù)粘貼單，有啥影響嗎？
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(判斷題）固定資產(chǎn)因存在棄置義務(wù)而確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債并計(jì)入固定資產(chǎn)成本，由此產(chǎn)生的可抵扣暫時(shí)性差異和應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，應(yīng)同時(shí)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。為什么是對(duì)的？可抵扣、應(yīng)納稅兩種暫時(shí)性差異怎么會(huì)同時(shí)產(chǎn)生呢？
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6.28號(hào)給客人開(kāi)的普通發(fā)票，今天他說(shuō)開(kāi)錯(cuò)了要專(zhuān)票，這個(gè)怎么辦？可是我已經(jīng)把第二季度稅也交了
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老師這個(gè)第一條，為啥在機(jī)構(gòu)所在地交？不是增值稅是地方稅，在當(dāng)?shù)亟粏幔坎皇强蹇h市還視同銷(xiāo)售嗎
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老板要提現(xiàn)備用金每天限額2萬(wàn)。還有什么辦法提現(xiàn)
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老師:增值稅納稅地點(diǎn)，有固定地點(diǎn)的企業(yè)，去外地，稅是不是交到當(dāng)?shù)?，而不是機(jī)構(gòu)所在地？
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1、個(gè)體電商矩陣形式，都是小店鋪，店鋪感覺(jué)分得太細(xì)了，入會(huì)計(jì)分錄太麻煩，能不能收入支出按總的一天一筆做掉？ 2、如果不細(xì)分，又涉及到各個(gè)店鋪的押金，營(yíng)業(yè)款到?jīng)]到賬賬，平臺(tái)提現(xiàn)到個(gè)人，個(gè)人再轉(zhuǎn)到公款戶(hù)，感覺(jué)又分不清，特別苦惱。
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同品名、同規(guī)格，一樣的商品但是單價(jià)不同，可以開(kāi)在同一張發(fā)票上嗎？因?yàn)?月給這家客戶(hù)送了三個(gè)訂單號(hào)的貨，合同單價(jià)分別2.84、2.53、2.40元
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老師融資是什么意思呢？
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甲公司于 2021 年 1月 1 日購(gòu)置一條生產(chǎn)線(xiàn)。方案二，2022-2025年每年年末支付了 240萬(wàn)，I=10%，計(jì)算它的現(xiàn)值金額。我的計(jì)算對(duì)嗎 答案是691.62
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還有另外一種情況：是總包代發(fā)了農(nóng)民工的工資，但小包工頭沒(méi)有拿工資表來(lái)申報(bào)個(gè)稅，而是去稅局代開(kāi)了勞務(wù)發(fā)票，這樣可以嗎？這樣有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？
這種情況存在一定的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 總包代發(fā)農(nóng)民工工資，正常情況下，應(yīng)當(dāng)由小包工頭提供工資表，并依法申報(bào)個(gè)稅。 如果小包工頭去稅局代開(kāi)勞務(wù)發(fā)票，可能存在以下問(wèn)題： 1.勞動(dòng)關(guān)系認(rèn)定：可能導(dǎo)致勞動(dòng)關(guān)系的認(rèn)定不清晰，農(nóng)民工的權(quán)益保障可能受到影響。 2.個(gè)稅申報(bào)：未按照工資薪金所得申報(bào)個(gè)稅，可能導(dǎo)致個(gè)稅繳納不規(guī)范。 3.稅務(wù)合規(guī)：頻繁或大量代開(kāi)勞務(wù)發(fā)票，可能引起稅務(wù)機(jī)關(guān)的關(guān)注和審查。