為什么要計(jì)入未分利潤

因?yàn)榭缒炅瞬荒苤苯佑?jì)入稅金及附加，只能直接計(jì)入利潤

補(bǔ)交的是21-24.3月的費(fèi)用。補(bǔ)交時在24.4月底， 要把24年第一季度的費(fèi)用與以前年度的分開嗎

把24年第一季度的費(fèi)用計(jì)入24年的費(fèi)用需要與以前年度的分開

那這個分錄應(yīng)該怎么寫

借：利潤分配-未分配利潤 往年的費(fèi)用 ? ? ? 成本費(fèi)用科目? 今年的費(fèi)用 貸：銀行存款等

以前年度的費(fèi)用 借利潤 分配-未分配利潤往年的費(fèi)用、 貸銀行存款 24年的第一季度費(fèi)用是 補(bǔ)提第一報度費(fèi)用： 借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)-房產(chǎn)稅 交納時 借應(yīng)交稅費(fèi)-房產(chǎn)稅 貸銀存 是這樣嗎

是的，就是那樣處理就行

這樣嚴(yán)謹(jǐn)嗎

公司本來就 虧的

借：利潤分配-未分配利潤 往年的費(fèi)用 ? ? ? 稅金及附加-房產(chǎn)稅? 今年的費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-房產(chǎn)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-房產(chǎn)稅 借：銀行存款

如果按以前年度損益入賬，有什么風(fēng)險嗎

那個是正常的操作， 計(jì)提 借：利潤分配-未分配利潤 往年的費(fèi)用 ? ? ? 稅金及附加-房產(chǎn)稅? 今年的費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-房產(chǎn)稅 支付 借：應(yīng)交稅費(fèi)-房產(chǎn)稅 貸：銀行存款

老師幫我看一下，這是之前會計(jì)做的，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)

這共是5張截圖

就是前邊做賬的思路哈，今年的部分計(jì)提計(jì)入稅金及附加-房產(chǎn)稅? ，往年的部分計(jì)入利潤分配-未分配利潤，只是他通過以前年度損益調(diào)整，沒毛病呀

那我現(xiàn)在這個利潤表中的稅金及附加應(yīng)該怎么取數(shù)

就是你的做賬的稅金及附加本年累計(jì)和本季度合計(jì)

那個報送的表的數(shù)據(jù)是不是要重置一下，重新按實(shí)際填 寫