老師我問(wèn)下18年年底暫估了49萬(wàn)的發(fā)票，19年1月才回來(lái)，回來(lái)的是52.3萬(wàn)，之前的會(huì)計(jì)做的分錄是紅沖49萬(wàn)的暫估，重新入了一個(gè)52.3萬(wàn)的成本，但她沒(méi)用以前年度損益調(diào)整科目，而是直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，這個(gè)賬現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)??？

老師，我想問(wèn)一下，這是我19年12月的一筆賬，分錄寫的暫估原材料和應(yīng)付賬款，已結(jié)轉(zhuǎn)成本，但實(shí)際卻記入了勞務(wù)成本和其他應(yīng)付款中 今年已收到票，有重復(fù)寫了原材料和應(yīng)付賬款 請(qǐng)問(wèn)19年這筆賬，我該怎么調(diào)整？ 老師，我執(zhí)行的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整的科目好像

老師你好我們19年發(fā)票查出來(lái)有問(wèn)題，22年1月更正了企業(yè)所得稅申報(bào)表，也補(bǔ)繳了稅款。請(qǐng)問(wèn)下面這個(gè)補(bǔ)繳稅款的憑證是否正確？另外有40萬(wàn)調(diào)增的收入需要怎么記賬呢？因?yàn)樾∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益這個(gè)科目了。怎么把40萬(wàn)調(diào)增的收入記入但是又不影響今年的損益呢

老師，21年12月公司有筆收入，當(dāng)月已經(jīng)開了票，但是財(cái)務(wù)入賬做成了借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 22年12月份想要調(diào)整這筆損益，是直接：借 預(yù)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 嗎？ 我們是小規(guī)模納稅人，采用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目

去年12月份暫估了收入22萬(wàn)，今年1月份紅沖了這筆收入，導(dǎo)致今年收入少了22萬(wàn)，是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目，請(qǐng)問(wèn)該怎么編寫分錄