老師，我們經(jīng)理說質(zhì)檢部門的所有費(fèi)用入成本，你看可以這樣寫嗎？質(zhì)檢部門的工資應(yīng)該是借:生產(chǎn)成本－直接人工 貸:應(yīng)付職工薪酬 水電費(fèi)，借:生產(chǎn)成本－水電費(fèi) 貸:應(yīng)付賬款 固定資產(chǎn)折舊:借生產(chǎn)成本－折舊費(fèi) 貸:累計(jì)折舊 后期生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這個(gè)對(duì)嗎

老師，我們公司員工自己買的筆記本電腦入職滿一年后是可以報(bào)銷的， 1、購入時(shí)：借 固定資產(chǎn) 4000 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 520 貸：其他應(yīng)付款-職員 4520 2、每期折舊：借 管理費(fèi)用 300 貸 累計(jì)折舊 300 3、沒滿一年就離職了 電腦也不報(bào)銷了，做固定資產(chǎn)清理 借：固定資產(chǎn)清理 3700 累計(jì)折舊300 貸：固定資產(chǎn)4000 我想請(qǐng)教老師的問題是接下來怎么沖其他應(yīng)付款啊，是這樣做嗎：借 其他應(yīng)付款 4520 貸：固定資產(chǎn)清理3700 營(yíng)業(yè)外收入820 煩請(qǐng)老師幫忙解答，總覺得貸營(yíng)業(yè)外收入怪怪的。謝謝老師

老師 您好 4月公司向個(gè)人買了輛二手面包車，有二手車銷售發(fā)票，沒有上報(bào)財(cái)務(wù)部，7月將車子賣掉，收到7000元，公司已開票給賣家。都沒有做過折舊等任何的賬務(wù)處理。現(xiàn)在賬務(wù)處理可以這樣做嗎 購入 借：固定資產(chǎn) 10000 貸：銀行存款10000 補(bǔ)計(jì)提折舊 借：管理費(fèi)用474.99 （10000-殘值率5%））/60期*3個(gè)月（5、6、7月共3月） 貸：累計(jì)折舊474.99 轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理 借：固定資產(chǎn)清理 9525.01 累計(jì)折舊474.99 貸：固定資產(chǎn) 10000 收到賣車款7000 借：銀行存款7000 營(yíng)業(yè)外支出 2525.01 貸：固定資產(chǎn)清理 9525.01

老師 您好 4月公司向個(gè)人買了輛二手面包車，有二手車銷售發(fā)票，沒有上報(bào)財(cái)務(wù)部，7月將車子賣掉，收到7000元，公司已開票給賣家。都沒有做過折舊等任何的賬務(wù)處理?，F(xiàn)在賬務(wù)處理可以這樣做嗎 購入 借：固定資產(chǎn) 10000 貸：銀行存款10000 補(bǔ)計(jì)提折舊 借：管理費(fèi)用474.99 （10000-殘值率5%））/60期*3個(gè)月（5、6、7月共3月） 貸：累計(jì)折舊474.99 轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理 借：固定資產(chǎn)清理 9525.01 累計(jì)折舊474.99 貸：固定資產(chǎn) 10000 收到賣車款7000 借：銀行存款7000 營(yíng)業(yè)外支出 2525.01 貸：固定資產(chǎn)清理 9525.01

老師，我們已經(jīng)折舊完固定資產(chǎn)車子，現(xiàn)在賣出去，因?yàn)橐呀?jīng)折舊完了，銷售41800，我這邊賬務(wù)處理是，借，累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)原價(jià)，銷售后，借，銀行存款41800，貸，固定資產(chǎn)清理40988.35，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，銷項(xiàng)稅額，811.65，借，營(yíng)業(yè)外收入40988.35，貸，固定資產(chǎn)清理40988.35，增值稅計(jì)算依據(jù)是銷售使用后固定資產(chǎn)，在小規(guī)模期間購買未抵扣，一般納稅人期間銷售可以按簡(jiǎn)易計(jì)稅按3%減按2%計(jì)算。對(duì)吧，老師，我是這樣理解的，老師你幫我檢查檢查一下