郭老師 想問下我們酒店的線上平臺收入都是跟集團結(jié)算的，集團給我們打的錢實際就是線上平臺的收入，集團提前給我們預付了20萬，我們給集團開了發(fā)票 這種情況怎么寫分錄？ 20號給集團開票20萬，27號我們收到集團給我們打款20萬，本月線上平臺賬單上收入是53658元，都是結(jié)算給集團了，我?guī)坠P賬我們怎么寫分錄？
20 號開票時： 借：應收賬款—集團 200000 貸：主營業(yè)務收入 200000 27 號收到打款時： 借：銀行存款 200000 貸：應收賬款—集團 200000 確認線上平臺收入并結(jié)算給集團時： 借：應收賬款—集團 53658 貸：主營業(yè)務收入 53658 同時，因為集團已預付 20 萬，相當于多付了部分款項，可以做如下調(diào)整（假設之前集團預付的 20 萬未入賬）： 借：銀行存款 200000 貸：預收賬款—集團 200000 當結(jié)算線上平臺收入 53658 元時，沖減預收賬款： 借：預收賬款—集團 53658 貸：應收賬款—集團 53658
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我們20號先給集團開票20萬的，27號集團給我們打款20萬，本月線上平臺賬單上收入是53658元，都是結(jié)算給集團了，20萬也需要確認收入嗎？
同學你好 是收入就要確認收入的
20萬是集團預付給我們的線上平臺收入，因為線上平臺收入是跟集團結(jié)算的，我們給集團開了20萬發(fā)票，這個也需要確認收入嗎？
這樣收入就重復確認了，因為線上平臺賬單還要確認一遍收入
收入做一次就可以 平臺上的錢做其他貨幣資金
那貸方寫什么科目呢？
借其他貨幣資金 貸主營業(yè)務收入 貸銷項 借銀行 貸其他貨幣資金
那不還是又確認了一遍主營業(yè)務收入嗎？怎么能不重復確認收入呢老師
就是做了一遍收入呀 我給你的分錄就是一遍收入
這個20萬也做了一遍收入
可以按圖片上的做一次 也可以按后面我給你寫的來做 兩種
老師，這個不是重復確認收入了嗎？都是線上的收入啊
金額不一樣呀 二十萬包含這個五萬多嗎
包括的，線上平臺收入是跟集團結(jié)算，集團在給我們打款的
我們酒店的線上平臺收入都是跟集團結(jié)算的，集團給我們打的錢實際就是線上平臺的收入
還在嗎老師
包括的話就做往來 不用重復做收入
往來怎么做？老師能幫我做個完整的分錄嗎？ 20號給集團開票20萬，27號我們收到集團給我們打款20萬，本月線上平臺賬單上收入是53658元，都是結(jié)算給集團了，我?guī)坠P分錄
借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 貸銷項 借銀行 貸應收賬款
那線上平臺的53658呢？
包含在應收賬款里面