老師，咨詢(xún)一下一筆業(yè)務(wù)，就是給電信公司跟我們簽的合同是一個(gè)月139固定話(huà)費(fèi)，員工因?yàn)闆](méi)注意，打電話(huà)超時(shí)，實(shí)際發(fā)生額在159，電信公司的票按照159開(kāi)的專(zhuān)票，我這20元的差價(jià)應(yīng)該怎么做？公司按照合同實(shí)際支付139，20員工自付 ，分錄怎么寫(xiě)

老師您好，2022年6月28日我公司給A公司開(kāi)具了4－6月份物業(yè)費(fèi)發(fā)票2181元（會(huì)計(jì)分錄：借：應(yīng)收賬款A(yù)公司2181元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2181元），2022年9月20日收到公司交來(lái)2022.年4月－9月份物業(yè)費(fèi)4362元，并給他開(kāi)具發(fā)票4362元（會(huì)計(jì)分錄為@借：銀行存款4362元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4362元，本來(lái)應(yīng)該只給他開(kāi)具7－9月份物業(yè)費(fèi)發(fā)票2181元的，但當(dāng)時(shí)看錯(cuò)了，以為4－6月份發(fā)票沒(méi)開(kāi)，結(jié)果把4－6月份又給他開(kāi)了一遍，開(kāi)成了4362元（實(shí)際應(yīng)該只開(kāi)7－9月份的發(fā)票2181元），2022年10月8日發(fā)現(xiàn)開(kāi)票有誤，于是追回2022年9月20日開(kāi)錯(cuò)的發(fā)票4362元、進(jìn)行紅沖處理、并重新開(kāi)具7－9月份發(fā)票2181元，請(qǐng)問(wèn)我紅沖的這筆賬務(wù)處理會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)？

老師你好 問(wèn)個(gè)會(huì)計(jì)分錄的問(wèn)題 去年 預(yù)收款10萬(wàn) 開(kāi)具10萬(wàn)的服務(wù)費(fèi)專(zhuān)票 今年實(shí)際結(jié)算后 業(yè)務(wù)只發(fā)生了5萬(wàn) 客戶(hù)退回了10萬(wàn)的發(fā)票 我司開(kāi)具紅字發(fā)票10萬(wàn) 實(shí)際產(chǎn)生業(yè)務(wù)的5萬(wàn) 本月開(kāi)具專(zhuān)票 未產(chǎn)生的業(yè)務(wù)5萬(wàn) 尚未支付 之前是分錄是 銀收 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 服務(wù)費(fèi) 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 現(xiàn)在的需求是 ①對(duì)方已認(rèn)證的增票10萬(wàn) 開(kāi)具紅字 ②實(shí)際已發(fā)生的服務(wù)費(fèi)5萬(wàn) 開(kāi)具專(zhuān)票 ③之前銀收多余的5萬(wàn) 應(yīng)付 但是本月先不付 針對(duì)這三點(diǎn)的分錄該怎么寫(xiě)！

對(duì)方公司讓我公司申請(qǐng)開(kāi)了紅字專(zhuān)用發(fā)票信息表，8-9月房租，金額是-35000，稅額是-1750，對(duì)方公司也開(kāi)了對(duì)應(yīng)的紅字發(fā)票過(guò)來(lái)。我公司稅務(wù)網(wǎng)上的申報(bào)表顯示進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是1750元。 已經(jīng)扺扣了的。3個(gè)月房租，當(dāng)時(shí)一次性付，按月分?jǐn)傎M(fèi)用了。當(dāng)時(shí)做的是借:預(yù)付賬款 借應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng) 貸:銀行存款，后3個(gè)月分?jǐn)偼曩M(fèi)用 現(xiàn)疫情要免3個(gè)月房租，對(duì)方讓我們申請(qǐng)開(kāi)了紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票信息表，對(duì)方開(kāi)紅字發(fā)票我們，總金額是-36750，其中-35000是房租費(fèi)用，-1750是進(jìn)項(xiàng)稅 這筆錢(qián)實(shí)際是沒(méi)退的，抵下一年3個(gè)月房租。 請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么處理

老師你好，請(qǐng)問(wèn)一下2022年12月份我們支付一筆2萬(wàn)元的翻譯費(fèi)給翻譯公司，但是翻譯公司未給我們開(kāi)具發(fā)票，我們?cè)谌ツ?2月份做了暫估費(fèi)用2萬(wàn)。借：管理費(fèi)用-翻譯費(fèi)2萬(wàn)，貸：銀行收款2萬(wàn)，現(xiàn)在2023年3月翻譯公司才給我們開(kāi)這個(gè)2萬(wàn)的翻譯費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)一下現(xiàn)在跨年了3月份我們收到這個(gè)2萬(wàn)的翻譯費(fèi)發(fā)票該怎么做分錄呢？并且我們的記賬軟件上沒(méi)這個(gè)“以前年度調(diào)整”這個(gè)科目。請(qǐng)老師把這個(gè)分錄寫(xiě)給我一下可以嗎？謝謝