老師，您好！請問2021年開了一張普通發(fā)票，對方單位說找不到了，后來又找到這張發(fā)票了，然后公司以前會計在2022年1月份把去年那張發(fā)票紅沖 ，又重新開了一張，報1月份增值稅、所得稅多加了這筆收入，下面憑證是把2021年收入做了調整，現(xiàn)在有個問題，增值稅申報表跟開票系統(tǒng)里面銷售不一致了，一月份是紅沖重新開的，請教這個需要處理嗎

22年已結賬，23年1月收到1張跨年的350萬勞務成本票。這張票怎么處理 1、建筑公司小規(guī)模小企業(yè)會計準則分錄如何做 2、 企業(yè)所得稅匯算如何調整這個金額怎么調整，填寫在哪幾行調整。 3、需要調整22年財務報表年報嗎

老師，您好！2021年公戶支付了金額，發(fā)票開的也是2021年的日期，現(xiàn)在才收到發(fā)票，請問這個怎么做賬務處理呢? 另外還需要去調整2021年企業(yè)所得稅年報申報表嗎？

老師，去年一整年的公戶銀行在今年5月份申請一次性開手續(xù)費增值稅專用發(fā)票。去年已入“財務費用-手續(xù)費”，現(xiàn)在拿到發(fā)票，6月份入賬，是要怎么做賬呢？企業(yè)所得稅匯算清繳的時候并沒有把這部分手續(xù)費開票的情況去做調整

老師是你好，請問一下在22年11月時發(fā)生了一筆計提勞務費15075，當時做賬時借：管理費用-勞務費 15075 貸：應職工薪酬-勞務費13500 應交稅費-個人所得稅 1575 。但一直沒有付勞務費，也沒收到勞務費的發(fā)票。所以年度所得稅匯算時調增了15075.今年發(fā)生銷售退回，重開發(fā)票勞務費這部分不需要我們發(fā)放。應該怎么做賬？