老師，小規(guī)模納稅人，2022年虧損10，2023年一季度開票6萬，4月預(yù)交了一季度企業(yè)所得稅（實際是虧損的后期要退企業(yè)所得稅），2023年3月底計提借:所得稅費。貸:應(yīng)交稅費～企業(yè)所得稅。2023年4月交稅會計分錄是借:應(yīng)交稅費～企業(yè)所得稅。貸:銀行存款。3月計提的所得稅費用要不要結(jié)轉(zhuǎn)成本到本年利潤里
您好，要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的，所得稅費用，是損益類科目，應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)計入本年利潤的。
-
Q
老師，關(guān)于 所得稅 的。 當(dāng)月計提：借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅。 實際繳納時：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款。 月末結(jié)轉(zhuǎn)：借：本年利潤 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅。 我想問問，所得稅是 先繳稅，再 月末結(jié)轉(zhuǎn) 本年利潤 嗎?
-
Q
老師，1月交2021年度的企業(yè)所得稅以下會計分錄對嗎 計提時 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅 交稅時 借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 這個所得稅是預(yù)繳，在今年4月清繳時還會退稅回來，這樣需不需要結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益未分配利潤呢
-
Q
你好 老師 上個月忘記計提23年1季度所得稅了 這個月補提 是不是借 所得稅費用 貸 應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 借 本年利潤 貸 所得稅費用 -當(dāng)期所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款
-
Q
老師，匯算清繳，收到退稅，小規(guī)模企業(yè) 1.計提 借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸：所得稅費用 2.收到退稅 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 3.結(jié)轉(zhuǎn)所得稅 借：所得稅費用 貸：本年利潤
-
Q
老師，小規(guī)模納稅人，2022年虧損10，2023年一季度開票6萬，4月預(yù)交了一季度企業(yè)所得稅（實際是虧損的后期要退企業(yè)所得稅），2023年3月底計提借:所得稅費。貸:應(yīng)交稅費～企業(yè)所得稅。2023年4月交稅會計分錄是借:應(yīng)交稅費～企業(yè)所得稅。貸:銀行存款。3月計提的所得稅費用要不要結(jié)轉(zhuǎn)成本到本年利潤里
熱門問答 更多>
-
2024.7.1之前注冊的公司，現(xiàn)因為實繳制度，注冊資金太高了怎么辦呢？5年內(nèi)是幾乎補不滿的。應(yīng)該怎么辦？如果補不滿會有什么后果？
-
老師你好，請問高薪企業(yè)增值稅加計抵減的金額計入其他收益，或者營業(yè)外收入，那最終是會影響未分配利潤對嗎？
-
老師，請問處置公司名下房產(chǎn)要繳那些稅？
-
請問老師，農(nóng)場品計算抵扣中，小規(guī)模納稅人開具的1%增值稅專票可以計算9抵扣嗎
-
請樸老師解答，老師43題中，我記得有個知識點，去過一次性收取房租，但平攤下來月不超十萬，免征，是不是有這個知識點，所以我選0
-
如果新入職的人，第一個月發(fā)工資了，申報個稅了，他有專項附加扣除，第二個月才弄的，會不會導(dǎo)致第一個月多扣稅？會影響什么
-
外貿(mào)公司 先收錢 貨沒出 掛預(yù)收賬款的科目嗎 但是先收錢不對應(yīng)每次出貨的合同 后面是掛在預(yù)收賬款還是應(yīng)收賬款
-
如何規(guī)范研發(fā)費用核算老師
-
稅務(wù)師財管與會計，怎么計算分?jǐn)?shù)
-
退稅申報，導(dǎo)入報關(guān)單，數(shù)據(jù)處理，需要填寫的出口發(fā)票號碼，數(shù)據(jù)量大，怎么批量導(dǎo)入出口發(fā)票號碼呢
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
年底要寫什么分錄嗎，公司是虧損的，5.30號匯算清繳后要辦這筆所得稅費用退稅，退稅時分錄怎么寫
您好，我的天，公司的賬經(jīng)得起查么，大概率要查賬的
是不能退稅嗎
查賬要查哪些
您好，能退，很大可能要被查，賬要規(guī)范
現(xiàn)在新系統(tǒng)可以網(wǎng)上退稅了，還需要查賬嗎
您好，早就可以網(wǎng)上退了，退稅補查的很多，只是提醒同行朋友，慎重退稅，我就被查，因為退稅，以后學(xué)聰明了，季度從不交所得稅，計提費用
你的意思是季度開票不交所得稅，會計分錄計提費用，等年底怎么處理？
您好，年度匯繳納稅調(diào)增，把計提的虛的沖回來