上月已抵扣100的進(jìn)項稅，本月發(fā)現(xiàn)不能抵扣做了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 借：管理費用 貸：應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費-銷項稅 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 貸： 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅 應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 月末這樣做對嗎？

請問這個招待費的進(jìn)項稅額不能抵扣，做了這個分錄以后，應(yīng)該怎么做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的分錄？

老師 請問 業(yè)務(wù)招待費 進(jìn)項不能抵扣嘛，分錄是這樣做嗎？上個月已經(jīng)先計入待認(rèn)證進(jìn)項了。 借：應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項 貸：應(yīng)交稅費-待認(rèn)證 借：業(yè)務(wù)招待費 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出

老師，業(yè)務(wù)招待費我做了抵扣了，然后下個月我想轉(zhuǎn)出來，我下個月分錄怎么做，這個月我做了，管理費用-業(yè)務(wù)招待費，進(jìn)項，帶，現(xiàn)金，下個月，我怎么做轉(zhuǎn)出分錄？

付客戶住宿費，借 管理費用 885.15 借 應(yīng)交稅費進(jìn)項 8.85 貸 銀行存款 894 已經(jīng)抵扣，后發(fā)現(xiàn)進(jìn)項稅不能低， 做個分錄 借 管理費用 8.85 貸 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 8.85 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 借 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 8.85 貸 未交增值稅 8.85 想問 不能抵扣的進(jìn)項 已經(jīng)做了 借 管理費用 貸 進(jìn)項轉(zhuǎn)出 為什么還要做個 借 進(jìn)項轉(zhuǎn)出 貸 未交增值稅？