#提問(wèn)#請(qǐng)問(wèn)老師房地產(chǎn)自己的物業(yè)小區(qū)，從7月份住戶(hù)入住開(kāi)始交物管費(fèi)至九月底30多萬(wàn)，原存在私戶(hù)，現(xiàn)在往公戶(hù)轉(zhuǎn)，做分錄借其他應(yīng)收款-趙，貸預(yù)收賬款-物管費(fèi)，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款-趙，把30萬(wàn)分12個(gè)月確認(rèn)收入，每個(gè)月大約2萬(wàn)多，月不超10萬(wàn)，季不超30萬(wàn)不交增值稅，但公司這幾個(gè)月成本費(fèi)用票據(jù)很少， 每個(gè)月只有6600元外聘保安費(fèi)，因?yàn)楣べY及其他這幾個(gè)月都從房地產(chǎn)總公司走賬，這樣的話(huà)就會(huì)產(chǎn)生所得稅，老板說(shuō)不要出稅錢(qián)，請(qǐng)老師指導(dǎo)，是不是不要都轉(zhuǎn)公戶(hù)，根據(jù)成本費(fèi)少轉(zhuǎn)公戶(hù)些還是30萬(wàn)都轉(zhuǎn)公戶(hù)少確認(rèn)收入呢？還有預(yù)收賬款長(zhǎng)期有會(huì)影響其他嗎？謝謝

老師，我們的客戶(hù)是事業(yè)機(jī)關(guān)單位，預(yù)收款都是在項(xiàng)目還沒(méi)有開(kāi)始之前就收到，而且是開(kāi)發(fā)票，見(jiàn)票打款，請(qǐng)問(wèn)我該怎么記賬呢？還沒(méi)開(kāi)工，票開(kāi)了預(yù)收款收到了，稅也繳納了。 這樣記賬可以么？ 借:銀行存款 貸應(yīng)收賬款 應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅～銷(xiāo)項(xiàng)稅額 每次按完工百分比確認(rèn)收入時(shí) 借 應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本

#提問(wèn)#請(qǐng)問(wèn)老師怎么分清應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款，應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款比如小區(qū)物業(yè)辦公室用的電費(fèi)，每個(gè)月去電業(yè)局交的錢(qián)不是正好總得多交，那這個(gè)掛往來(lái)是其他應(yīng)收款嗎？還有這個(gè)月小區(qū)電梯檢驗(yàn)款，已經(jīng)付款了，發(fā)票未到，昨天老師說(shuō)先做分錄借主營(yíng)成本，貸銀行存款，拿到發(fā)票再?zèng)_借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)成本，然后再借主營(yíng)成本，貸應(yīng)收賬款，這為啥用應(yīng)收賬款而不是其他應(yīng)收款呢？謝謝

我們是一家小規(guī)模納稅人，物業(yè)公司，平時(shí)的物業(yè)費(fèi)我是按月確認(rèn)一次收入，對(duì)于當(dāng)月應(yīng)交而沒(méi)交的我是借應(yīng)收款賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，現(xiàn)在欠費(fèi)收不到了，公司要免掉他這幾個(gè)月的物業(yè)費(fèi)，我是把分錄紅沖，還是計(jì)入借營(yíng)業(yè)外支出呢，貸應(yīng)收賬款呢？

請(qǐng)問(wèn)老師，這個(gè)三年定期存款利息企業(yè)按照權(quán)責(zé)發(fā)生制是要每年確認(rèn)利息的吧？借 應(yīng)收帳款 借 其他收入（因?yàn)槭敲穹瞧髽I(yè)）直接放到其他收入可以嗎？我不太確定是三年后收到再做賬還是每年在財(cái)務(wù)賬面上確認(rèn)收入