老師好,固定資產(chǎn)建賬的時候,按去年的數(shù)據(jù)做下來,每月折舊額不一樣,是因為以前年度有提折舊,之后很久一段時間又沒計提折舊,后面前任的會計重新計提折舊的時候用原值減殘值減累計折舊這樣去計提的,導(dǎo)致現(xiàn)在我按賬上余額做下來,算出來的折舊不一樣,這應(yīng)該怎么弄呢

請問一下，老師,固定資產(chǎn)建賬的時候,按去年的數(shù)據(jù)做下來,每月折舊額不一樣,是因為以前年度有提折舊,之后很久一段時間又沒計提折舊,后面前任的會計重新計提折舊的時候用原值減殘值減累計折舊這樣去計提的,導(dǎo)致現(xiàn)在我按賬上余額做下來,算出來的折舊不一樣,這應(yīng)該怎么弄呢

老師好，我是事業(yè)單位，實行新會計制度前從沒計提固定資產(chǎn)折舊，2019年12月一次性將2018年及以前年度固產(chǎn)累計折舊，這次上級部門同意報廢賬面價值8萬的固定資產(chǎn)，請問會計分錄如何做，我的理解是報廢資產(chǎn)折舊己拆完（因是另一個會計做的折舊，固定資產(chǎn)系統(tǒng)又進不去查詢不了）借 固定資產(chǎn)累計折舊80000 貸 固定資產(chǎn) 80000，這個分錄對嗎？

老師您好！我做21年匯算清繳時才發(fā)現(xiàn)，我去年有一筆計提折舊的分錄做錯了。應(yīng)該是借:管理費用-固定資產(chǎn)折舊，貸:累計折舊?？墒俏屹~面上做的分錄確是借:管理費用-固定資產(chǎn)折舊，貸:固定資產(chǎn)。相當(dāng)于我把這個固定資產(chǎn)折舊金額沒有，把固定資產(chǎn)原值給減少了。報表都已經(jīng)報了。現(xiàn)在怎么調(diào)??？謝謝老師！

老師，做企業(yè)所得稅匯算清繳的時候填寫固定資產(chǎn)折舊表的時候，本年折舊額跟賬上的本年折舊額對不上怎么辦，對不上的原因是之前財務(wù)計提折舊金額有問題，所以我就一次性調(diào)整了，調(diào)整了就會導(dǎo)致賬上的本年折舊額跟匯算清繳的固定資產(chǎn)本年折舊額不一致，這個問題大嗎