22年老板娘出去旅游用公司的錢，開了張咨詢費(fèi)的發(fā)票，我覺得這個(gè)錢不能做費(fèi)用扣除，所得稅匯算清繳調(diào)增了，那公司支出的這筆款還需要賬務(wù)調(diào)整嗎

老師，您好，去年我們開的勞務(wù)發(fā)票，在今年匯算清繳前對(duì)方?jīng)]付款，因?yàn)闆]付款就沒付錢給工人導(dǎo)致沒有成本入賬，在匯算清繳時(shí)我們交了6千元的稅（由包工頭承擔(dān)，但是我們公司墊付的），現(xiàn)在對(duì)方說未回款的部分不在支付，那我們這邊要把多開的發(fā)票紅沖，在這個(gè)月紅沖，那去年我們交的企業(yè)所得稅6千稅款包工頭說就不支付給我們，說退票紅沖了不產(chǎn)生稅額了，這樣合理嗎

老師，23年所得稅匯算清繳的時(shí)候?qū)?2年的納稅調(diào)整項(xiàng)目是這樣的：22年計(jì)提職工薪酬900萬且支付100萬，還有800萬是23年支付的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)成本太多了所以就將這個(gè)職工薪酬納稅調(diào)增了800萬，那我23年的企業(yè)所得稅匯算清繳的報(bào)表里成本跟這個(gè)800萬沒有關(guān)系吧，不需要調(diào)增調(diào)減吧

老師，23年所得稅匯算清繳的時(shí)候?qū)?2年的納稅調(diào)整項(xiàng)目是這樣的：22年計(jì)提職工薪酬900萬且支付100萬，還有800萬是23年一月支付的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)成本太多了所以就將這個(gè)職工薪酬納稅調(diào)增了800萬，那我23年的企業(yè)所得稅匯算清繳的報(bào)表里成本跟這個(gè)800萬沒有關(guān)系吧，不需要調(diào)增調(diào)減吧

你好老師，我想問一下我上個(gè)月因?yàn)槎悇?wù)稽查更正了22年的匯算清繳表，補(bǔ)繳了22年的企業(yè)所得稅，當(dāng)時(shí)是調(diào)增了一下沒有票的費(fèi)用，還有一些無法支付的應(yīng)付賬款。沒有修改我的22年的財(cái)務(wù)報(bào)表，現(xiàn)在想問一下我需要修改報(bào)表嗎