老師，你好，我想咨詢下。我去年做了一筆分錄：本來(lái)這個(gè)錢應(yīng)該由母公司計(jì)入費(fèi)用的，但是我這邊計(jì)入了費(fèi)用。年終我們向母公司上交利潤(rùn)的時(shí)候?qū)⑦@筆錢扣除來(lái)，當(dāng)時(shí)沒有注意，就計(jì)入了子公司的費(fèi)用。當(dāng)時(shí)做的是：借：管理費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款（注明：其他應(yīng)付款是這個(gè)錢是員工福利，放入我們的超市用的。） 然后今年在給母公司上繳利潤(rùn)的時(shí)候，我直接把這筆錢扣了，上繳給母公司的。想問(wèn)下，我如何來(lái)調(diào)整這筆分錄。

請(qǐng)問(wèn)公司分期付款買車給員工做福利費(fèi)怎么做帳? 比如車36萬(wàn) 1、除了已支付12萬(wàn)，剩下的24萬(wàn)分期支付 2、用公司名義分期每個(gè)月一萬(wàn) 3、員工接受這輛車起需要工作三年后才能離職 4、提前離職規(guī)定入如下： ①2年內(nèi)分期貸款還沒有還完離職的話則2年剩余月份1.3萬(wàn)償還公司。 ②超過(guò)兩年未滿三年離職的則剩余月份需要償還公司8000元 按上述福利規(guī)定，我們要收到發(fā)票要怎么做福利費(fèi)入賬金額和分錄怎么做 實(shí)際支付了12萬(wàn)首付，其他的還沒有付，但是發(fā)票開的是全款。要是一次性入福利費(fèi)扣除限額有限制，我們按照今年工資算，預(yù)計(jì)全年福利費(fèi)扣除數(shù)20-21這里。要是按12萬(wàn)入賬加上11-12分期支付今年這個(gè)車福利費(fèi)就占14萬(wàn)，要是其他福利費(fèi)加起來(lái)就在21萬(wàn)以內(nèi)可以全額扣除。全款入賬就扣除發(fā)生的福利費(fèi)里有25萬(wàn)這里沒得扣除要調(diào)增

老師你好，如果我計(jì)提的工資多了，沖減是直接原路負(fù)數(shù)去沖減還是直接借：應(yīng)付職工薪酬，貸：利潤(rùn)分配呢，第二個(gè)問(wèn)題我有個(gè)企業(yè)以后不一定會(huì)營(yíng)業(yè)了也就是說(shuō)去年是基本停止?fàn)顟B(tài)上個(gè)月統(tǒng)計(jì)往來(lái)款發(fā)現(xiàn)多開了票給對(duì)方，然后就開了紅字發(fā)票，沒有業(yè)務(wù)以后也不會(huì)開票出去了，稅局不退增值稅，報(bào)表體現(xiàn)負(fù)數(shù)，這個(gè)要怎么去調(diào)整呢

老師，今天做年終結(jié)賬發(fā)現(xiàn)去年的會(huì)計(jì)在2022年12月計(jì)提了全年一次性獎(jiǎng)金8萬(wàn)元，但是一直沒有發(fā)，單位領(lǐng)導(dǎo)也不知道這回事，我今年年底可以沖紅嗎？如果沖紅就是抵減今年的利潤(rùn)了，或者可以把應(yīng)付職工薪酬更正其他應(yīng)付款嗎？掛個(gè)老板的往來(lái)？

老師，今天做年終結(jié)賬發(fā)現(xiàn)去年的會(huì)計(jì)在2022年12月計(jì)提了全年一次性獎(jiǎng)金8萬(wàn)元，但是一直沒有發(fā)，單位領(lǐng)導(dǎo)也不知道這回事，我今年年底可以沖紅嗎？如果沖紅就是抵減今年的利潤(rùn)了，或者可以把應(yīng)付職工薪酬更正其他應(yīng)付款嗎？掛個(gè)老板的往來(lái)？