我們公司是商場(chǎng)聯(lián)營(yíng)公司，請(qǐng)問(wèn)一下，公司銷(xiāo)售10萬(wàn)，我們公司公賬轉(zhuǎn)款給了商場(chǎng)10萬(wàn)，聯(lián)營(yíng)費(fèi)用1萬(wàn)，我們需要給商場(chǎng)開(kāi)13%的專(zhuān)票9萬(wàn)給商場(chǎng)，上面沒(méi)有任何備注，商場(chǎng)又轉(zhuǎn)回我們9萬(wàn)的款項(xiàng)，請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)具體的賬務(wù)怎么處理呢？公司轉(zhuǎn)10萬(wàn)給商場(chǎng)是借預(yù)付賬款10萬(wàn)，貸銀行存款10萬(wàn)，我們給商場(chǎng)開(kāi)發(fā)票并收到9萬(wàn)，是借銀行存款9，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入79646、銷(xiāo)項(xiàng)稅額10354，那我的預(yù)付賬款10萬(wàn)怎么銷(xiāo)賬呢？怎樣做會(huì)計(jì)分錄才能平賬？還有1萬(wàn)的費(fèi)用怎么做會(huì)計(jì)分錄，謝謝老師指點(diǎn)！！萬(wàn)分感謝

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我們現(xiàn)在有一家公司，他是貿(mào)易公司，但是他現(xiàn)在做的業(yè)務(wù)就是有一個(gè)大型的賣(mài)場(chǎng)，售賣(mài)各式各樣的商品，銷(xiāo)售額是進(jìn)入這個(gè)商貿(mào)公司的公戶(hù)里面，但是這個(gè)錢(qián)的話(huà)是屬于這每個(gè)柜臺(tái)的商戶(hù)（個(gè)體戶(hù)）的，我們的商貿(mào)公司每天的銷(xiāo)售收入，然后要抽取我們的一部分管理費(fèi)用，再把錢(qián)轉(zhuǎn)到每個(gè)柜臺(tái)個(gè)體戶(hù)老板卡里。像這種情況的話(huà)，我們貿(mào)易公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就是那個(gè)管理費(fèi)用。那我們公司是屬于差額征稅的對(duì)象嗎？

我們現(xiàn)在有一家公司，他是貿(mào)易公司，但是他現(xiàn)在做的業(yè)務(wù)就是有一個(gè)大型的賣(mài)場(chǎng)，售賣(mài)各式各樣的商品，銷(xiāo)售額是進(jìn)入這個(gè)商貿(mào)公司的公戶(hù)里面，但是這個(gè)錢(qián)的話(huà)是屬于這每個(gè)柜臺(tái)的商戶(hù)（個(gè)體戶(hù)）的，我們的商貿(mào)公司每天的銷(xiāo)售收入，然后要抽取我們的一部分管理費(fèi)用，再把錢(qián)轉(zhuǎn)到每個(gè)柜臺(tái)個(gè)體戶(hù)老板卡里。像這種情況的話(huà)，我們貿(mào)易公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就是那個(gè)管理費(fèi)用。那我們公司是屬于差額征稅的對(duì)象嗎？

S公司是一個(gè)以生產(chǎn)和銷(xiāo)售各種計(jì)量?jī)x表的集團(tuán)公司，其旗下包括三個(gè)控股子公司和兩個(gè)分公司。S公司總體盈利，其下屬的兩個(gè)分公司享有“金達(dá)”品牌，但無(wú)論在新產(chǎn)品研發(fā)、還是在產(chǎn)品銷(xiāo)售等方面都缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，因而一直處于虧損狀態(tài)；其“金達(dá)”產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率較低、市場(chǎng)增長(zhǎng)率也較慢。S公司的盈利主要來(lái)自其下屬的A、B、C三個(gè)子公司。三個(gè)子公司中：1.A公司在新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)銷(xiāo)售、組織管理等方面都有很強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)，在行業(yè)中具有良好的品牌效應(yīng)，其品牌“宏業(yè)”曾經(jīng)榮獲著名商標(biāo)、其產(chǎn)品也多次在國(guó)內(nèi)獲得大獎(jiǎng)；該公司持續(xù)盈利，且市場(chǎng)成長(zhǎng)性較好、市場(chǎng)占有率較高。A公司的高管層雄心勃勃，試圖擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)規(guī)模、進(jìn)一步提升公司的市場(chǎng)地位；2.B公司是S公司投資于上海的一家以生產(chǎn)和銷(xiāo)售安檢設(shè)備為主的公司。受到“911”事件的影響，國(guó)內(nèi)外對(duì)安檢設(shè)備的需求量快速提升、市場(chǎng)增長(zhǎng)率很高，但由于B公司設(shè)立不久，雖然其產(chǎn)品利潤(rùn)率較高、擁有較好的產(chǎn)品研發(fā)隊(duì)伍、產(chǎn)品也在國(guó)內(nèi)逐漸打開(kāi)銷(xiāo)路，但其市場(chǎng)份額并不理想。今年來(lái)一直處于微利狀態(tài)；3.C公司是S公司投資于非洲的一家控股公司，S公司擁有C公司70%的股份，其他30%股份被當(dāng)?shù)匾粋€(gè)酋長(zhǎng)擁