你好老師 我們公司購買皮卡車之前每個月需供4954.89元，借：2701長期應(yīng)付，貸：銀行存款4054.89元。二手賣給對方了，但是戶沒有過完，錢已經(jīng)收到了，我們一共賣了105000元，買方把其中100831.75元打進(jìn)我每個月月供對方金融公司的帳上，另外一筆4167.25元打入了我對公的帳上，我現(xiàn)在公司會計(jì)帳上余下2701余額109482.03元，我這個月怎么記帳
第一步：記錄銷售收入 借：銀行存款 4168.25元 借：長期應(yīng)付賬款（或相應(yīng)科目） 100831.75元 貸：主營業(yè)務(wù)收入（或其他收入科目） 105000元 第二步：記錄銷售成本 這里需要知道二手皮卡車的賬面價值（即成本）。假設(shè)皮卡車在賬面上的成本為X元（這個數(shù)值需要根據(jù)公司的會計(jì)記錄來確定）。 借：主營業(yè)務(wù)成本 X元 貸：庫存商品（或相應(yīng)資產(chǎn)科目） X元 第三步：調(diào)整長期應(yīng)付賬款余額 由于買方替您公司償還了部分貸款，因此您需要調(diào)整長期應(yīng)付賬款的余額。根據(jù)描述，您公司的會計(jì)賬上長期應(yīng)付賬款的余額為109482.03元，而買方替您償還了100831.75元。 借：長期應(yīng)付賬款 100831.75元 貸：其他應(yīng)付款（或相應(yīng)科目） 100831.75元 第四步：處理剩余的長期應(yīng)付賬款 剩余的長期應(yīng)付賬款為109482.03元 - 100831.75元 = 8650.28元。這部分金額應(yīng)該繼續(xù)保留在長期應(yīng)付賬款科目中，直到全部償還。 第五步：處理收到的4168.25元 如果這筆錢是銷售皮卡車后的凈利潤，那么它應(yīng)該被計(jì)入公司的利潤中。但請注意，這里可能需要考慮相關(guān)的稅費(fèi)和其他費(fèi)用。 借：銀行存款 4168.25元 貸：未分配利潤（或相應(yīng)科目） 4168.25元
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老師你好，我司有一筆100萬的研發(fā)服務(wù)收入，在上個月已經(jīng)收到款，但是因?yàn)樨攧?wù)采用按合同期分月確認(rèn)收入的，所以體現(xiàn)著利潤表的收入僅為50萬元，但在資產(chǎn)負(fù)債表中會計(jì)又把這100萬元計(jì)入了應(yīng)收帳款行次，同時因?yàn)檫@筆錢已經(jīng)打進(jìn)銀行賬戶，所以在貨幣資金中也包含了這100萬元，所以導(dǎo)致資產(chǎn)總額比實(shí)際多。請問這種問題如何處理，我們會計(jì)記賬方式是否有誤？謝謝
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老師，我們公司有個這樣的情況，小王是我們公司的合作方，他個人購買機(jī)械貸不了款，所以就以我們公司名義購買了機(jī)械，首付按揭的這種，每個月還按揭款8萬元，（就是購買車的名是我們公司，但實(shí)際是小王的車）所以小王負(fù)責(zé)車款的支付，小王每個月就把按揭款打到我們的公戶，我們公戶再支付機(jī)械公司按揭款……但是小王打進(jìn)來的款，我只能記賬，借方銀行存款，貸方其他應(yīng)付款小王，這樣下來就導(dǎo)致賬上已經(jīng)掛了其他應(yīng)付款小王100多萬啦，我現(xiàn)在想要不要補(bǔ)一份借款合同 然后 把錢還他 把賬平了 他在私底下把錢還給老板 還是應(yīng)該怎么操作好些？？？
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老師你好，我現(xiàn)在有這樣一筆業(yè)務(wù)，之前我公司的出納（也是我公司其中一個老板）去年年底，由于身體的原因，他現(xiàn)在不來公司了，但是他出納帳上還有12831.39元沒有給交帳，現(xiàn)在新的出納帳上期初余額為零，我們老板的意思就是把一萬多錢轉(zhuǎn)到之前那個老板名下，相當(dāng)于他欠我們的，這樣每個月核對賬目的時候，只需要看期末余額，就不用再看發(fā)生額了，請問這樣一筆分錄怎樣做？
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老師，我是出納，現(xiàn)在遇到一個問題，平常我們以現(xiàn)金賬為主，比如收到顧客的一筆貨款，打入公帳，我們是商貿(mào)公司，那這筆收入會做進(jìn)現(xiàn)金銷售再轉(zhuǎn)行，轉(zhuǎn)入公帳，現(xiàn)在遇到一個問題，公司現(xiàn)在購買產(chǎn)品需要公帳打款50萬，老板從現(xiàn)金帳轉(zhuǎn)30萬到公帳，另外20萬是以公帳名義貸款，貸款額直接到公帳上，現(xiàn)在我想請問：1，現(xiàn)金帳的余額是有錢可以直接扣除50萬，但實(shí)際沒這么多，所以貸款20萬，如果不貸款的情況下我可以直接現(xiàn)金庫存?50萬轉(zhuǎn)給銀行存款，但是現(xiàn)在是貸款這20萬，我應(yīng)該怎么做賬呢，老板說先從現(xiàn)金帳上直接扣除20萬，可以這樣嗎，那每個月從公帳扣除本息了怎么辦呀
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老師，我們賬上2015年從其他公司購買兩臺二手自卸車，當(dāng)時入固定資產(chǎn)20.45萬元，掛賬未付錢，殘值率3%，2020年已經(jīng)折舊完，累計(jì)折舊198365元，今年重新談這兩輛車的價格，按16萬來簽合同，我們公司又賣了一輛已經(jīng)折舊完的挖機(jī)給對方公司，抵5萬元，所以我們給了對方公司16萬-5萬=11萬，不涉及稅款發(fā)票的，內(nèi)賬，麻煩老師說一下這個憑證該怎么做 你好，也就是你按照16萬來買 借應(yīng)付賬款貸固定資產(chǎn)4萬 固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn)， 借應(yīng)付賬款5萬， 貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支， 借應(yīng)付賬款11萬，貸銀行存款
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老師，我們新注冊一個管理咨詢公司，股東是A67%和B33%,注冊資本十萬，實(shí)繳到位.然后還有個一人有限公司，是那個B100%持股，現(xiàn)在想把B的其中33%轉(zhuǎn)讓給那個管理咨詢公司，這樣可以嗎
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你好老師，在學(xué)習(xí)實(shí)操的時候，老師講到增值稅申報時填寫的金額是利潤表首行的營業(yè)利潤的數(shù)據(jù)，也就是說，營業(yè)利潤的數(shù)據(jù)與增值稅的數(shù)據(jù)是一致的，請問營業(yè)外收入一律不繳納增值稅嗎，謝謝
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老師好，生產(chǎn)企業(yè)，前期投入的建的廠房的錢都是老板用自己賬戶打進(jìn)對方賬戶個人卡里，對方開票需要加點(diǎn)，廠房已經(jīng)建成幾個月，已投入使用幾個月，幾百萬的廠房，請問給補(bǔ)入到賬里嗎？有什么注意事項(xiàng)？
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老師：我是去年6月份買了皮卡車。當(dāng)時記了如下分錄，從去年7月開始供車，每個月供4054.89元，供了9個月，共供了36494.01元，我的主營業(yè)務(wù)成本多少呢？
同學(xué)你好 這個看你按月折舊多少
月折舊2504.61元。全部分錄如何寫
借主營業(yè)務(wù)成本 貸累計(jì)折舊
我是想問上面全部分錄如何記。謝謝你
我是不是這個月也要把固定資產(chǎn)清理
同學(xué)你好 你的固定資產(chǎn)賣出去了嗎
是賣了，所以我現(xiàn)在如何記帳
借固定資產(chǎn)清理 借累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn) 借銀行 貸固定資產(chǎn)清理 貸銷項(xiàng) 差額計(jì)入營業(yè)外支出或者營業(yè)外收入
老師：能不能上面和下面全部整理一個分錄？我不太明白，上面你寫的第一、=、三步
借：銀行存款（金融公司賬戶） 100831.75 借：銀行存款（對公賬戶） 4167.25 貸：固定資產(chǎn)清理 100831.75 %2B 4167.25 = 105000 如果X < 105000（即產(chǎn)生收益）： 借：固定資產(chǎn)清理 （105000 - X） 貸：營業(yè)外收入 （105000 - X） 如果X > 105000（即產(chǎn)生損失，但這種情況較少見，因?yàn)橥ǔ３鍪蹆r格不會低于凈值）： 借：營業(yè)外支出 （X - 105000） 貸：固定資產(chǎn)清理 （X - 105000） 處理長期應(yīng)付的余額： 借：長期應(yīng)付 100831.75 貸：銀行存款（金融公司賬戶） 100831.75
你好老師：買家是直接把錢打入我們貸款金融公司帳上的，沒有經(jīng)過我公司公帳，另外 X是當(dāng)時我買固定資產(chǎn)入帳時金額126548.68元還是現(xiàn)在固定資產(chǎn)的凈值194007.19元？
你好老師：買家是直接把錢打入我們貸款金融公司帳上的，沒有經(jīng)過我公司公帳，另外 X是當(dāng)時我買固定資產(chǎn)入帳時金額126548.68元還是現(xiàn)在固定資產(chǎn)的凈值194007.19元？
固定資產(chǎn)凈值是看賬面剩余價值
那這個x是104007.19嗎？你好老師：買家是直接把錢打入我們貸款金融公司帳上的，沒有經(jīng)過我公司公帳，我的分錄要怎么寫
那你直接沖長期應(yīng)付款或者長期借款 借長期借款 貸應(yīng)收賬款
老師：我這樣做對嗎
最后一個分錄不對，為啥是損益