老師你好，我現(xiàn)在有這樣一筆業(yè)務(wù)，之前我公司的出納（也是我公司其中一個老板）去年年底，由于身體的原因，他現(xiàn)在不來公司了，但是他出納帳上還有12831.39元沒有給交帳，現(xiàn)在新的出納帳上期初余額為零，我們老板的意思就是把一萬多錢轉(zhuǎn)到之前那個老板名下，相當(dāng)于他欠我們的，這樣每個月核對賬目的時候，只需要看期末余額，就不用再看發(fā)生額了，請問這樣一筆分錄怎樣做？

老師：是這樣的，我想咨詢一下，就是小規(guī)模那個勞務(wù)公司，他一個發(fā)放工資的一個分錄的問題，因為他的工資發(fā)放有點麻煩，就是他現(xiàn)在不是九月份嘛，他才發(fā)了七月份的工資，那我七月份是不是應(yīng)該做計提對吧？然后八月份又開了票，所以我現(xiàn)在做的時候就有點迷糊了，七月份我做的分錄計提是借了工程施工貸應(yīng)付職工薪酬-工人工資，那八月份就確認(rèn)了收入之后，我應(yīng)該是結(jié)轉(zhuǎn)成本的，但是他九月份才給我們把那個工人工資的錢打過來，我現(xiàn)在就是七八月，我就有點糊涂。

老師好，我們是運輸公司，上個月出售了閑置車輛，這是之前同事做的分錄，我們沒有計提折舊，但是我不明白為什么會這樣做實收資本？我現(xiàn)在需要按照他之前的做法嗎？望老師告知！謝謝

老師，我們單位有一個員工，9月份疫情就隔離在家然后一直給他做疫情工資，但是在11月份發(fā)現(xiàn)他已經(jīng)在別的地方上班了，他也同意扣除我單位發(fā)他的疫情工資，之前疫情工資也沒發(fā)給他，我掛的其他應(yīng)付，但是人事這邊在做11月份工資的時候做了一個負(fù)數(shù)工資（就是之前我們給他正常做的疫情工資），我11月份工資怎么做分錄

有張2020年的茶葉發(fā)票，2020年因為抬頭開錯了進(jìn)項沒抵扣沒勾選，我2023年發(fā)現(xiàn)了這個發(fā)票勾選抵扣完了，做賬做的是借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)，貸進(jìn)項稅正數(shù)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)抬頭不對稅號是我們公司但是抬頭不是我們公司，需要對方重新開，那我已經(jīng)勾選抵扣的做個分錄轉(zhuǎn)出就好了嘛??？還是有啥復(fù)雜的程序？？還是原來2月的分錄要紅沖？？ 就告訴我如果新發(fā)票來了以前入賬過的分錄怎么調(diào)整，如果以前沒入賬過分錄怎么改