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老師您好請(qǐng)問一下,分公司發(fā)放工資,總公司這邊怎么入賬

2024-04-22 09:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-04-22 10:00

你好,分公司發(fā)放工資,是總公司墊付了這個(gè)款項(xiàng)嗎??

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快賬用戶1052 追問 2024-04-22 10:01

沒墊。分公司自己發(fā)的工資

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齊紅老師 解答 2024-04-22 10:02

你好,既然是分公司自己發(fā)的工資,那總公司就不需要針對(duì)這個(gè)業(yè)務(wù)做分錄的

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快賬用戶1052 追問 2024-04-22 10:05

那企業(yè)所得稅匯算的時(shí)候,分公司產(chǎn)生的成本直接加上去就行嗎,還是不用匯算到一起呢

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齊紅老師 解答 2024-04-22 10:06

你好,這里的分公司,所得稅方面是獨(dú)立核算還是非獨(dú)立核算呢??

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快賬用戶1052 追問 2024-04-22 10:07

非獨(dú)立核算的

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齊紅老師 解答 2024-04-22 10:08

你好,那就是總公司統(tǒng)一做匯算清繳

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快賬用戶1052 追問 2024-04-22 10:18

就是不用做分錄,直接報(bào)稅的時(shí)候把總公司和分公司的費(fèi)用總數(shù)加在一起報(bào)稅就行對(duì)嗎老師

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齊紅老師 解答 2024-04-22 10:18

你好,是的,是這樣的

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你好,分公司發(fā)放工資,是總公司墊付了這個(gè)款項(xiàng)嗎??
2024-04-22
您好,意思是報(bào)稅是總公司報(bào)的?那么您的個(gè)稅就不應(yīng)該計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi),而是要付給總公司
2021-09-13
總公司撥付投資款給分公司,應(yīng)計(jì)入“長(zhǎng)期股權(quán)投資”科目,同時(shí)減少“銀行存款”科目。這樣反映投資行為及資金變動(dòng)。
2024-09-16
總分公司獨(dú)立核算,員工工資總公司申報(bào)個(gè)稅、分公司發(fā)放,總公司分錄如下: 計(jì)提工資:借管理費(fèi)用等(按員工崗位),貸應(yīng)付職工薪酬 - 工資 。 轉(zhuǎn)往來(對(duì)應(yīng)分公司發(fā)放):借應(yīng)付職工薪酬 - 工資 ,貸內(nèi)部往來 / 其他應(yīng)收款 - 分公司 。 計(jì)提個(gè)稅:借應(yīng)付職工薪酬 - 工資 ,貸應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交個(gè)人所得稅 。 繳納個(gè)稅:借應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交個(gè)人所得稅 ,貸銀行存款 。
2025-06-11
您好,這樣的話,等于說是總公司做費(fèi)用了啊
2023-06-06
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